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代扣代缴资源税会计处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 舒适的香菇 发表的提问：
您好！我们企业是民营企业，主要做饮用水售卖，在代理这一块主要是经销商和个人这两部分，如果我们代扣代缴的话是怎么计算的？
按照个人所得税的那个税率等级，劳务的那个
121楼
2023-07-20 19:21:36
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
支付境外费用代扣增值税会计处理
借：管理费用 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
122楼
2023-07-20 19:48:54
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阳光 发表的提问：
帮另一个公司的员工代发工资，代缴社保公积金、代扣个税，如何进行账务处理
你好！你们是劳务公司吗？
123楼
2023-07-20 20:17:58
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阳光：回复QQ老师 不是劳务公司，以后对方公司会还钱
2023-07-20 20:49:19
QQ老师：回复阳光你好！计入其他应收款核算就可以
2023-07-20 20:59:21
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 阳光 发表的提问：
公司向境外支付欧盟认证会费，需要代扣代缴增值税，账务处理怎么做？
您好，借：管理费用-认证服务费，或者长期待摊费用-认证服务费，贷：现金或者银行存款，应交税费-应交增值税-代扣代缴增值税。交纳时，借：应交税费-应交增值税-代扣代缴增值税，贷：现金或者银行存款。
124楼
2023-07-31 19:18:11
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阳光：回复王雁鸣老师 老师，我还有个问题，代扣代缴的增值税走了费用，可以税前抵扣吗？
2023-07-31 19:41:11
王雁鸣老师：回复阳光您好，据我了解是不可以的，具体您可以再咨询一下当地税务局，或者12366确认一下吧，谢谢。
2023-07-31 20:03:27
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 淡定的保温杯 发表的提问：
新政府会计制度下，单位代代扣代缴的个人部分养老金要做预算账吗？
你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计
125楼
2023-07-31 19:34:15
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
新公司刚刚去社保局办了新户，人力资源部说社保由地税代扣代缴，需要去地税办理登记这些吗？
申报即可，不用去税局办理登记。
126楼
2023-07-31 19:46:47
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妮妮：回复罗老师 就是每一个月申报的地税的税款的时候，同时申报社保直接银行代扣款就行了吧
2023-07-31 19:59:54
罗老师：回复妮妮对，
2023-07-31 20:23:31
妮妮：回复罗老师 谢谢
2023-07-31 20:42:53
罗老师：回复妮妮不客气
2023-07-31 21:04:11
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
新公司刚刚去社保局办了新户，人力资源部说社保由地税代扣代缴，需要去地税办理登记这些吗？
社保是去地税办理的。。。。。。。。。。。
127楼
2023-07-31 20:14:58
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 追梦星空 发表的提问：
公司代扣代缴个人所得税如果账务处理？
是工资的吗？借应付职工薪酬贷应交税费-个税，银存
128楼
2023-08-01 19:09:04
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 火星上的红酒 发表的提问：
您好，请问我公司用的人力资源为员工代缴社保、代发工资，代申报个税，全额给我公司开票，我公司做账的会计分录？
你好，开的是增值税专票吗
129楼
2023-08-01 19:34:23
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职称：
解题: 
引用 @ 子柚 发表的提问：
人力资源公司替客户代缴社保的会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：其他应付款   交社保时 借：其他应付款 贷：银行存款
130楼
2023-08-01 19:47:14
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 3352781517 发表的提问：
人力资源公司，有一些公益岗位的业务，只代缴社保，怎么做账务处理
你好 借：其他应付款-个人社保 管理费用-单位社保 贷：银行存款
131楼
2023-08-01 19:53:59
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3352781517：回复月月老师 我们目前有30个单位的公益岗位 收到款做主营业务收入还是其他应付款
2023-08-01 20:17:31
月月老师：回复3352781517你好，计入其他应付款。
2023-08-01 20:35:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 单薄的鸭子 发表的提问：
支付上月工资并结转社会保险与住房公积金中个人代扣代缴部分其中工资总额91522元代扣代缴社保7855.92元代扣代缴公积金7321.76元实发工资76344.32 写会计分录
发放工资时 借：应付职工薪酬——工资91522 贷：其他应收款——社保(个人部分)7855.92 其他应收款——公积金(个人部分)7321.76 库存现金／银行存款或现金76344.32 
132楼
2023-08-02 19:18:12
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职称：
解题: 
引用 @ 木白 发表的提问：
人力资源服务公司，开的劳务派遣费和代发工资、代缴社保账务怎么处理？开的发票：代发工资和社保（普票免税），劳务派遣费（专票5%）
学员你好，收到对方的款项时，借：银行存款 贷：主营业务收入 其他应付款-代发工资 应交税费-个税 发放时，其他应付款-代发工资 贷：银行存款 代缴社保和代发工资一样的处理。
133楼
2023-08-02 19:23:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 程阿梦。 发表的提问：
老师。我想问一下这个代扣代缴的怎么把账调平。我也不知道之前是怎么做的。导致账没平？其实账是平了的。老师。我应该怎么做会计分录能把账弄平了？
之前完整的怎么做的 是不是缴纳了没有做 或者你们多计提了
134楼
2023-08-02 19:51:00
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程阿梦。：回复郭老师 期末余额显示的是正数是缴纳了没有做。是负数是多计提了。该怎么做会计分录呢？
2023-08-02 20:26:55
郭老师：回复程阿梦。多计提的红冲 少交了补做缴纳的
2023-08-02 20:46:44
程阿梦。：回复郭老师 就是把多计提的怎么做的就相同的在做一笔红字就可以了是吗？
2023-08-02 21:04:51
郭老师：回复程阿梦。你分了明细是吧是的话不能一笔，需要分开，少计提的补，多计提的冲
2023-08-02 21:24:14
程阿梦。：回复郭老师 啊？这个明细有点多哎。冲2017年就开始不平了。
2023-08-02 21:51:37
郭老师：回复程阿梦。一样的明细可以一笔
2023-08-02 22:11:53
程阿梦。：回复郭老师 没有一样的。我给你看看。计提的和缴纳都不一样。
2023-08-02 22:27:27
郭老师：回复程阿梦。17年六月份和18年六月份的，19年六月份的一样吧
2023-08-02 22:41:26
程阿梦。：回复郭老师 不一样哦。
2023-08-02 23:03:23
郭老师：回复程阿梦。那你挨个红冲得 要不还是有余额
2023-08-02 23:21:56
程阿梦。：回复郭老师 我直接冲了最后一笔余额。可以吗？
2023-08-02 23:46:12
郭老师：回复程阿梦。那你之前的不还是有余额，之前的有余额你的总账和科目余额表还是有余额
2023-08-03 00:03:55
程阿梦。：回复郭老师 我就是看的科目余额表里面的余额。然后冲红的。
2023-08-03 00:16:46
郭老师：回复程阿梦。那也得看明细账吧 明细账也得是0
2023-08-03 00:32:21
程阿梦。：回复郭老师 明细账就是最后就平了。
2023-08-03 00:58:39
郭老师：回复程阿梦。你能平账的就可以的，
2023-08-03 01:28:00
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
老师您好 我想请教一下 不是本单位的员工代扣代缴失业保险如何做会计分录 如何冲回来
借其他应收款 -xx人 贷银行存款 后期收回 借银行存款 贷其他应收款
135楼
2023-08-06 21:20:47
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