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公司借款给公司会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 忆曾经 发表的提问：
#请问老师#母公司在台湾，子公司在上海，现在母公司要跟子公司购买产品，子公司要怎么做会计分录？
同学。按正常的采购处理。
166楼
2023-08-16 19:32:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
母公司的材料卖给子公司的会计分录怎么做
你好 借；应收账款 贷；其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；其他业务成本 贷；原材料
167楼
2023-08-17 18:40:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
公司税款的会计分录
借；应交税费 贷；银行存款
168楼
2023-08-17 19:00:04
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Jessica-yl 发表的提问：
往来的会计分录怎么做？有一笔款项，单位付完款之后，发现是子公司的名字。后子公司将此款打给单位。这个会计分录如何做？
你好，借：其他应收款-子司 贷：银行存款
169楼
2023-08-17 19:29:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 小草 发表的提问：
老师，请教下母公司用专利技术投资占60%股权的子公司，会计分录怎么做？要交税吗？谢谢！
借：长期股权投资 贷：无形资产 这个是不需要缴税的
170楼
2023-08-18 18:30:38
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小草：回复王超老师 我前面的会计做的贷：资本公积，有错吗？
2023-08-18 18:57:40
王超老师：回复小草你这个专利技术是拿来投资的啊，所有权要转移给对方，跟资本公积是没有关系的。除非是资本公积---资本溢价才可以的
2023-08-18 19:19:35
小草：回复王超老师 这个专利技术评估就达到5000万了，投资子公司股份数5000万股，1:1，这就没有资本溢价了，所以她做错了是吗？老师，我要调个账就行对吧？
2023-08-18 19:31:55
小草：回复王超老师 不好意思补充一下，这个评估价当时没有入账，没有进无形资产。
2023-08-18 19:51:17
王超老师：回复小草你们没有入账的话，怎么可以用专利技术进行投资啊。 你调账的话，需要有依据的
2023-08-18 20:19:12
小草：回复王超老师 请问下老师我现在应该怎么做？有评估报告的。
2023-08-18 20:43:51
王超老师：回复小草有评估报告，你们就先要入账，入账后再进行投资的
2023-08-18 20:57:54
小草：回复王超老师 老师，我刚刚查了前面的会计入了资本公积-其他资本公积，所以投资子公司时他是借：长期股权投资，贷：资本公积，请老师建议下我该怎么做，谢谢！
2023-08-18 21:26:19
王超老师：回复小草你这个要调整了 借：资本公积 贷：无形资产
2023-08-18 21:45:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kj_U031p4Y761Di 发表的提问：
想问一下，总公司代子公司缴纳8月社保五险费用，子公司于9月已还款款给总公司，那个公司的会计分录怎么做呢？要包括二级明细科目
借：管理费用-社保费 其他应收款-个人部分 贷：其他应付款-总公司，还款，借：其他应付款-总公司 贷：银行存款
171楼
2023-08-18 18:51:52
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 现代的钥匙 发表的提问：
我公司是A公司的子公司，现在A公司的母公司B经过会议通过无偿划拨一块土地给我公司使用，因为是公司内部行为，没有增值部分，没有转让合同等，我公司在收到母公司A公司的母公司B公司的土地时，做什么会计分录？
你好 借：无形资产 贷：资本公积
172楼
2023-08-18 19:11:29
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现代的钥匙：回复冉老师 好的，谢谢
2023-08-18 19:38:39
现代的钥匙：回复冉老师 我的入账金额如何确定？
2023-08-18 19:58:15
冉老师：回复现代的钥匙按照公允价值知道吗，或者合同协议价
2023-08-18 20:16:15
现代的钥匙：回复冉老师 没有合同协议，公允价值如何确定？
2023-08-18 20:26:35
冉老师：回复现代的钥匙公允价值一般是合同价，没有的话，按照对方账面原值
2023-08-18 20:53:43
现代的钥匙：回复冉老师 按对方账面原值的话。需要对方提供什么正式的文件做附件吗
2023-08-18 21:17:22
冉老师：回复现代的钥匙对方提供原值有关的额文件，比如购买时的合同等
2023-08-18 21:33:05
现代的钥匙：回复冉老师 好的。老师。我想问一下，b公司向我公司借款，b公司开具收据给我公司即可，还是需要借条，或仅其中之一即可
2023-08-18 21:44:26
冉老师：回复现代的钥匙你好，需要有借款合同
2023-08-18 21:57:15
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 金智慧捷 发表的提问：
总公司投资子公司，如总公司盈利100万，能以100万利润投资于子公司么？具体会计分录
你好，同学。 可以的， 借，利润分配 贷，实收资本
173楼
2023-08-18 19:26:59
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金智慧捷：回复陈诗晗老师 这样的话总公司投资子公司以利润投资，那就股东个人这块就似同于不分红，这样就不用交纳个人所得税。这种税筹只适用于总公司和子公司，总公司和分公司就不可以。这样子公司法人就不能和分公司是同一个法人
2023-08-18 19:51:55
陈诗晗老师：回复金智慧捷你这里分红转资本，所得税是免不了的，还是需要缴纳的
2023-08-18 20:18:25
金智慧捷：回复陈诗晗老师 个人所得税么？
2023-08-18 20:44:51
陈诗晗老师：回复金智慧捷你这里不是自然人，没有
2023-08-18 20:55:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 唠叨的大象 发表的提问：
老师您好！关联公司间借款利息发票怎样做会计分录？（我公司借款给甲公司要收取利息，我公司给开利息发票）
借银行存款贷其他业务收入，应交税费。
174楼
2023-08-19 18:33:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Anne 发表的提问：
老师，房地产公司工地上买的工具怎么写会计分录呀？ 是工地上买的一批扫把，800多 老师，工地上买的工具怎么写会计分录呀 扫把
借；开发间接费用 贷；银行存款
175楼
2023-08-19 18:53:35
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Anne：回复邹老师 老师，开发间接费用下面的什么科目呀？
2023-08-19 19:13:15
邹老师：回复Anne你好，可以是工具
2023-08-19 19:30:46
胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 忧心的吐司 发表的提问：
房地产公司投标烂尾楼中标了怎么做会计分录
同学你好 中标阶段是不需要做分录的。等法律流程都走完了 借开发成本 贷银行存款
176楼
2023-08-19 19:20:57
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 林曦10351282 发表的提问：
老师，我们是房地产公司，在销售时我们会赠送客户雨伞 ，我们收到专票后应该怎样做会计分录呢
你好，收到专票可以计入进项税额，赠送做视同销售，计算销项税额。
177楼
2023-08-19 19:26:59
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林曦10351282：回复立红老师 是赠送，但是对方开了专票，会计分录具体怎么做老师，写出来可以吗老师
2023-08-19 19:43:34
立红老师：回复林曦10351282你好，赠送不是白给对方么，为什么对方会给你开专票。
2023-08-19 20:02:44
林曦10351282：回复立红老师 不好意思，我看错了，对不起老师，耽误你时间了，应该是购进来，开的专票，再送出去的，送的时候没有票哦
2023-08-19 20:16:35
立红老师：回复林曦10351282你好，购入时，借:库存商品 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷:银行存款或库存现金 赠送时，借:营业外支出 贷:库存商品 应交税费——应交增值税（销项税额）
2023-08-19 20:41:44
林曦10351282：回复立红老师 谢谢老师o(^o^)o
2023-08-19 21:05:21
立红老师：回复林曦10351282不客气的，如果您对我的回复满意，请给老师5星好评，非常感谢！祝工作愉快！
2023-08-19 21:26:13
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 萌萌520 发表的提问：
老师，你好！我是房地产公司会计，工地上买的地磅用于称各种黄沙石子水泥的，请问买来的地磅我该如何做会计分录
你好，计入固定资产核算
178楼
2023-08-20 18:53:49
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萌萌520：回复紫藤老师 如果是计入固定资产，那下月起计提折旧时该计入哪个会计科目？
2023-08-20 19:14:01
紫藤老师：回复萌萌520下月起计提折旧时该计入开发成本 -间接费用
2023-08-20 19:36:30
萌萌520：回复紫藤老师 可不可以直接计入开发成本-间接费用里
2023-08-20 20:05:05
紫藤老师：回复萌萌520可以直接计入开发成本-间接费用里
2023-08-20 20:21:28
萌萌520：回复紫藤老师 老师，房地产公司把公司的的名称做成很大的字放在楼顶上，那支出的费用我该入哪个科目？
2023-08-20 20:45:37
紫藤老师：回复萌萌520开发成本-间接费用里
2023-08-20 21:06:37
萌萌520：回复紫藤老师 三级明细科目该怎么命名呢？
2023-08-20 21:35:49
萌萌520：回复紫藤老师 我可不可以直接计入销售费用-宣传费？
2023-08-20 21:52:39
紫藤老师：回复萌萌520可以直接计入销售费用-宣传费
2023-08-20 22:16:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ luciaying 发表的提问：
我们是房地产公司，收到客户交的维修基金，天然气开口费怎么做会计分录
您好！如果只是代收的话，计入借银行存款 贷其他应付款。
179楼
2023-08-20 19:22:54
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ?Baby_徐 发表的提问：
房地产公司的支付安装水表工料费的会计分录怎么写
借：开发成本——配套设施费，贷：银行存款
180楼
2023-08-20 19:33:00
全部回复
?Baby_徐：回复李爱文老师 老师，但是没有取得发票只有收据的也可以做进开发成本里吗
2023-08-20 19:53:21
李爱文老师：回复?Baby_徐没有发票，无法入账，不能做账
2023-08-20 20:08:43
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