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公司借款给公司会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱学习的蜗牛 发表的提问：
这个账务要怎么处理呢？是公司内账，是分公司的，老板要求把项目部的成本还有总公司代收代付以及分公司在总公司未收到的款要做会计分录
这个独立核算，一个挂其他应收款，一个挂其他应付款
211楼
2023-09-13 17:27:45
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司转给分公司的用于发工资的款项，分公司做账会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：其他应付款——XX总公司
212楼
2023-09-13 17:53:20
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NAN：回复李爱文老师 计提工资的会计分录怎么做？借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保（个人承担部分） 贷：应付职工薪酬-个税 ？？
2023-09-13 18:04:54
李爱文老师：回复NAN计提工资 借：管理费用——工资 借：销售费用——工资 借：生产成本——直接人工 贷：应付职工薪酬——工资
2023-09-13 18:21:15
NAN：回复李爱文老师 期末净亏损 结转本年利润会计分录怎么做呀？ 可以稍微帮忙解释一下吗？
2023-09-13 18:40:14
李爱文老师：回复NAN借：本年利润 借：主营业务收入 借：营业外收入 贷：主营业务成本 贷：销售费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业税金及附加 贷：营业外支出
2023-09-13 18:50:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 和谐的抽屉 发表的提问：
你好！老师，总公司转1万给分公司缴社保，分公司收到款交了9000元社保费，总公司的摘要和会计分录明细怎么写
同学你好 员工是总公司的还是分公司的
213楼
2023-09-13 18:13:40
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计学中的分公司和子公司有什么区别
他们的会计主体和法律主体的地位有什么不同吗？顺便解释一下原因，谢谢
214楼
2023-09-13 18:29:33
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晓海老师：回复爱笑的流沙通俗的说，分公司是总公司的分支机构，不具备独立法人资格，也就是说它不能独立的行使权力及义务(属于非独立核算)，分公司的权限要看总公司授权的范围有多大。而子公司则不然，他是独立法人，可以独立行使权力及义务(属于独立核算)。举个更形象的例子吧，分公司只是一个人的四肢或身体的一部分，而子公司则是一个人的儿子。
2023-09-13 18:52:05
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 槑 宝 发表的提问：
老师，我们单位是分公司，7月有个人的工资假如是5000元，但他的社保是总公司交的，这样连带个税也是总公司申报，那5000元工资是我们分公司发的，个税是总公司申报的，我们分公司就不申报了，总公司不发工资，那我们分公司的这个工资的会计分录怎么做？
按正常工资分录做就可以了，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 发放时，借：应付职工薪酬 贷：现金或银行存款
215楼
2023-09-13 18:38:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Xu 发表的提问：
是分公司的。总公司发给商品用于销售，同时给了一张进项票，这个分公司该怎样做会计分录。
借库存商品 应交税费 贷应付账款
216楼
2023-09-19 17:05:34
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Xu：回复方老师 老师，那实际抵扣时是按照票面上的金额来写还是总的价格乘以税率来写
2023-09-19 17:30:41
方老师：回复Xu实际抵扣按票面上的税额抵扣、
2023-09-19 17:52:01
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
分公司上交给总公司的管理费如何做会计分录
分公司   借管理费用--总公司 贷银行存款或现金总公司：借银行存款或现金   借管理费用（红字）分摊公司
217楼
2023-09-19 17:24:00
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 赵红梅13392680 发表的提问：
公司法人借给公司钱 ，转入公司账户，这么做会计分录对吗？借:银行存款，贷:其他应付款-法人
你好，是的，你写的很对的，学员
218楼
2023-09-19 17:50:21
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赵红梅13392680：回复冉老师 那还给法人呢？是不是借:其他应付款，贷银行存款
2023-09-19 18:18:59
冉老师：回复赵红梅13392680是的，你说的很对的，学员
2023-09-19 18:41:45
赵红梅13392680：回复冉老师 那为什么资产负债表里，其他应付款里的部分数据跑到其他应收款里了呢？
2023-09-19 19:05:56
冉老师：回复赵红梅13392680这个是因为两个科目企业都使用了，但是使用过程中混科目了
2023-09-19 19:35:00
赵红梅13392680：回复冉老师 这两张表
2023-09-19 19:59:46
赵红梅13392680：回复冉老师 这是数据来原
2023-09-19 20:19:04
赵红梅13392680：回复冉老师 其他应付款借方，跑到 资产负债表里其他应收账款里了
2023-09-19 20:43:10
冉老师：回复赵红梅13392680你好，学员，老师看不到你的图片
2023-09-19 20:56:47
赵红梅13392680：回复冉老师 你点开，发给你了
2023-09-19 21:16:35
赵红梅13392680：回复冉老师 我再发一次
2023-09-19 21:33:12
冉老师：回复赵红梅13392680不行的，可能新问题，这个有什么疑问吗
2023-09-19 21:55:02
赵红梅13392680：回复冉老师 什么意思呢？老师，不明白
2023-09-19 22:06:50
赵红梅13392680：回复冉老师 你看到两张表了吗？
2023-09-19 22:34:48
冉老师：回复赵红梅13392680没有看到，学员，老师刷新也不行的
2023-09-19 22:57:34
赵红梅13392680：回复冉老师 那同样的一个软件，在同一台电脑上操作，年末资产负债表是资产总计是负数，结转到下一年，资产就是正数了，我查看了一下，是应收应付预收预付，这四个科目调整了，怎样才能一致呢？
2023-09-19 23:15:44
冉老师：回复赵红梅13392680这个需要找一下你们软件技术人员，可能报表公式程序乱了
2023-09-19 23:32:40
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @  这一边～…… 发表的提问：
老师房地产公司销售住宅会计分录例题可以讲下么
https://www.docin.com/touch_new/preview_new.do?id=2401317482 看看这里对你有帮助，整套会计分录
219楼
2023-09-19 18:17:57
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
老师，房地产公司预先给每户交的100元水费和消防用水怎么做会计分录
你好，借其他应收款-代垫水费 贷银行存款
220楼
2023-09-19 18:26:58
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美在不言中：回复暖暖老师 那消防用水费是不退的计入开发成本吗
2023-09-19 18:55:06
暖暖老师：回复美在不言中如果不退就计入开发成本核算的
2023-09-19 19:09:36
美在不言中：回复暖暖老师 老师预售证下来了就要去税局办理税控盘了吗
2023-09-19 19:22:40
暖暖老师：回复美在不言中办理了税务登记就要去购买
2023-09-19 19:40:45
美在不言中：回复暖暖老师 原则是的但是实际这样会麻烦多了
2023-09-19 19:52:29
暖暖老师：回复美在不言中购买金税盘是按照是否办理税务登记为准
2023-09-19 20:09:11
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问：
我们是房地产公司，但是还没有开始打地基，没有收入，现在购置了一辆车，该怎么做会计分录
借固定资产 贷银行存款
221楼
2023-09-20 17:56:48
全部回复
Dan-rrr：回复吴少琴老师 老师，请问这个车之前付了五万交定金，是不是借记应付账款
2023-09-20 18:15:49
吴少琴老师：回复Dan-rrr定金计入预付账款科目
2023-09-20 18:31:59
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问：
我们是房地产公司，但是还没有开始打地基，没有收入，现在购置了一辆车，该怎么做会计分录
您好，会计分录，借；固定资产，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人，否则无此分录），贷；现金或者银行存款等科目。
222楼
2023-09-20 18:04:04
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 天空的云 发表的提问：
房地产公司购买土地会计分录
你好， 有确定的开发项目，即已立项，计入开发成本；如果没有确定的开发项目，计入无形资产，待立项后转入开发成本
223楼
2023-09-20 18:26:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，母公司可以向子公司借款吗？
你好！ 实践中，是可以的。
224楼
2023-09-21 18:06:14
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陆：回复蒋飞老师 借款期限有限制吗？
2023-09-21 18:28:25
蒋飞老师：回复陆借款期限没有限制的。
2023-09-21 18:54:03
陆：回复蒋飞老师 要求有利息吗？
2023-09-21 19:04:06
蒋飞老师：回复陆你好！ 需要计算利息的。
2023-09-21 19:32:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 萍 发表的提问：
分公司代总公司还个人借款怎么做会计分录，总公司限额度用转分公司账户还的个人借款，建筑业
你好，分公司借其他应收款，总公司贷银行存款。
225楼
2023-09-21 18:14:20
全部回复
郭老师：回复萍需要总公司还钱回来。
2023-09-21 18:39:34
萍：回复郭老师 总公司先把钱打分公司，分公司打个个人
2023-09-21 18:55:21
萍：回复郭老师 这个个人借款是总公司的
2023-09-21 19:18:51
郭老师：回复萍借银行存款贷其他应付款，总公司 借其他应付款，总公司贷银行存款，出一个委托书就行。
2023-09-21 19:48:16
萍：回复郭老师 还得出委托书怎么出
2023-09-21 20:05:30
郭老师：回复萍本单位委托某某企业支付某某个人、某某款项，一切责任由本公司承担。
2023-09-21 20:20:52
郭老师：回复萍然后三方盖章签字。
2023-09-21 20:34:46
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