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公司借款给公司会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 淡了”伊人妆 发表的提问：
请问我们分公司是非独立核算的（两个公司同城不同区），分公司没有公司账户也不开票，所有的费用收入全部走总公司。分公司的水电费发票开的是总公司的名称，那分公司和总公司具体该怎么入账呢？会计分录该怎么做？
你好，你这里分公司非独立核算，就是分公司不建帐，直接是总公司统一做账处理就可以了。
226楼
2023-09-21 18:23:59
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 278135210 发表的提问：
老师，你好，公司是还未开发的房地产公司，房屋都未拆迁，现在外墙做了一些广告，这个怎么会计分录？
你好，可以做管理费用的啊
227楼
2023-10-08 20:52:49
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 明亮的灰狼 发表的提问：
老师，我们是便利店连锁公司，一个总公司几个分公司，现在有一家供应商差的应付货款用的是其他分公司的烟抵货款，其他分公司用自己店烟抵另外一个分公司的货款，到时差应付货款分公司和用烟抵的分公司分别怎么做会计分录啊？用烟抵其他货的公司自己肯定要做收入，下面就不知道怎么做分录？分别用什么会计科目
您好，您是相当于买其他分公司的烟，然后不付款，冲其他公司的应收款是吗
228楼
2023-10-08 21:15:18
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明亮的灰狼：回复文老师 就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目
2023-10-08 21:53:55
明亮的灰狼：回复文老师 比如香烟抵货款的是财富店
2023-10-08 22:18:56
文老师：回复明亮的灰狼您可以是借业务招待费或库存商品贷应收账款
2023-10-08 22:42:49
明亮的灰狼：回复文老师 是的，就是供应商应付账款用其他分公司香烟抵款了，就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目；比如财富店我分录是借方应收账款，贷方主营业务收入，应交税费—应交增值税(销项税额)，然后结转成本，总公司和商务店我知道借方应付账款，贷方不知道怎么冲抵科目
2023-10-08 22:56:08
明亮的灰狼：回复文老师 有没有办法总公司和商务店不采购香烟，直接冲销掉香烟款
2023-10-08 23:20:28
明亮的灰狼：回复文老师 只要把他冲了就可以，财富店正常做收入结转成本，另外俩店借方我知道是应付账款(然后供应商名字)，贷方不知道怎么操作
2023-10-08 23:42:30
文老师：回复明亮的灰狼那您是贷其他应付款，这样您是欠其他分公司的款了
2023-10-08 23:59:29
明亮的灰狼：回复文老师 好的，谢谢老师，那财富店我收入就借方其他应收款，贷方主营业务收入，其他店借方应付账款，贷方其他应收款也可对吧
2023-10-09 00:26:09
文老师：回复明亮的灰狼是的，是可以这样的
2023-10-09 00:54:07
明亮的灰狼：回复文老师 好的，谢谢老师
2023-10-09 01:11:59
文老师：回复明亮的灰狼不客气，这是我们的职责所在
2023-10-09 01:39:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
分公司上总公司交了的管理费，总公司又返还一部分怎么做会计分录
你好 支付费用 借；管理费用 贷；银行存款 返还一部分 借银行存款 贷；管理费用
229楼
2023-10-08 21:44:59
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
分公司提现到银行会收手续费然后再把这笔钱转给总公司也会有手续费 这个会计分录该怎么做
借：财务费用-手续费 贷：银行存款
230楼
2023-10-09 17:31:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 肖茂梅 发表的提问：
分公司上缴给总公司的管理费如何做会计分录呢？
借；管理费用 贷；银行存款等科目
231楼
2023-10-09 17:41:44
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一休哥 发表的提问：
我们分公司，发票是总公司开给客户，客户打钱到总公司在转给分公司，总公司收取几个点的费用，直接把剩下货款打过来，这个费用怎么做分录？我知道借费用，我需要知道详细会计分录，谢谢
借：银行存哦 管理费用 贷：营业收入
232楼
2023-10-09 17:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学堂用户htigvz 发表的提问：
公司借款给个人，未用完退回怎么做会计分录
你好，公司借款给个人，未用完退回 借：银行存款等科目，贷：其他应收款 
233楼
2023-10-10 16:35:25
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 现实的心锁 发表的提问：
公司账户收到来自银行个贷系统平账专户的钱要怎么做会计分录呢？借:银行存款贷:短期借款还是?然后第二个月个贷系统平账专户从我们账户扣了钱，用途是收回贷款本息，那么又如何作会计分录呢？借:?贷:银行存款?
你这个是企业贷的款是吗 借财务费用-利息，短期借款贷银存
234楼
2023-10-10 16:53:53
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现实的心锁：回复郭老师 可是我这是被银行收回去货款的本息，也可以做财务费用 利息吗
2023-10-10 17:16:40
郭老师：回复现实的心锁本息，不就是本金和利息吗 分开的
2023-10-10 17:41:08
现实的心锁：回复郭老师 那么我第二个问题的会计分录就做借:短期借款贷银行存款吗，但是我的短期借款是本金呀，我第二个问题他扣走的是本金和利息，也可以做到短期借款里去吗
2023-10-10 17:58:45
郭老师：回复现实的心锁你好，本息你解释下是什么意思 是不是本金加利息 本金不就是短期借款吗？
2023-10-10 18:17:23
现实的心锁：回复郭老师 对呀 本息加利息，所以我问这笔从我们账户扣走的这笔本息要怎么做会计分录呢，您的回答是叫我做到借:短期借款，贷银行存款，可关键我的短期借款是本金，我的本金和利息怎么能做到短期借款里呢，难道不是借:短期借款 财务费用-利息贷银行存款吗老师
2023-10-10 18:32:41
郭老师：回复现实的心锁借财务费用-利息，短期借款贷银存 2020-01-20 14:56:38 同学，一定要返回去看下，我当初怎么给你写的分录
2023-10-10 18:54:00
现实的心锁：回复郭老师 那我看漏了老师，实在不好意思，那么这里的借:利息和短期借款都是正数吗，一般利息不都是负数吗老师，而且我们怎么知道这笔本息里哪些是本息那些是利息呢，回单上并没有体现呢，只能问银行吗
2023-10-10 19:12:16
郭老师：回复现实的心锁利息是正数的 这个是你的费用，你单位支付的 对的得问下银行那边的
2023-10-10 19:28:52
现实的心锁：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-10-10 19:54:14
郭老师：回复现实的心锁不用客气的，
2023-10-10 20:17:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 心静如水 发表的提问：
老师，我公司是子公司，因为运营向母公司借款100万，怎么做分录啊？有借款利息和合同。谢谢！
借；银行存款 贷；其他应付款
235楼
2023-10-10 17:15:13
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心静如水：回复邹老师 老师 计提的利息也计入其他应付款吗？
2023-10-10 17:37:48
邹老师：回复心静如水是的
2023-10-10 17:48:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 呆小萌登山 发表的提问：
总部把备用金汇款到分公司私人卡号上，会计分录咋做？ 西安子公司是独立核算
您好，分录，借；其他应收款-私人卡，贷：其他应付款-总部。
236楼
2023-10-10 17:34:31
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ zlping 发表的提问：
建筑总公司收到分公司交来10万管理费会计分录?
借：银行存款，贷：管理费用
237楼
2023-10-10 17:47:59
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zlping：回复袁老师 这个不用去税局开发票吧?
2023-10-10 18:17:44
袁老师：回复zlping不用，你妈妈可以自己开票
2023-10-10 18:36:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，我想问个问题，我们公司是一个分公司，有一个公司给我们发工资，但是不是我们总公司，像这种情况下，我要怎么做会计分录呀？
你好，是什么情况对方会给你单位发工资呢？
238楼
2023-10-11 17:20:21
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
分公司上交总公司的管理费，一年缴纳一次，金额会比较大，支付时和每月分摊时的会计分录分别怎么做呢？
你好，为了使成本发生均衡，每月计提分摊：借管理费用 贷：其他应付款-总部 缴纳时候：借|：其他应付款-总部 贷：银行存款
239楼
2023-10-11 17:42:36
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若～～诺：回复克江老师 总部是可以开发票的，支付是1月份，发票可能在4月份收到，会计分录需要更改吗？
2023-10-11 18:04:53
克江老师：回复若～～诺你好，一般情况是先计提，后支付，我想问一下1月支付是不是上年度的管理费吗?
2023-10-11 18:31:12
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
总公司收到分公司的上交管理费会计分录怎样做？还有要缴税吗？
收分公司的管理费作为收入，记入其他业务收入，缴纳增值税。
240楼
2023-10-11 17:47:59
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萌哒哒的小萝卜：回复姜老师 我又不开票还要缴纳增值税吗？上报时在哪里怎样反映出来？
2023-10-11 18:13:56
姜老师：回复萌哒哒的小萝卜不开发票，如果账上体现不出来这块收入可以，如果体现出来就需要交税。收入不一定是开发票确认收入，无票收入和视同销售收入都需要缴税。
2023-10-11 18:25:39
姜老师：回复萌哒哒的小萝卜不开票收入报税是有单独一项是不开票收入
2023-10-11 18:47:57
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