：回复2.20现金结算 的(贷 现金)，当时没有用现金结算的(贷 其他应付款)。会计分录应为：借 主营业务成本 贷 库存现金或其他应付款。 物流公司的运输货物途中的“车辆通行费”和“加油费”分别计入什么会计科目? 货物运输企业，按会计法准则，车辆通行费”和“加油费”都应计入主营业务成本会计科目。注：货物运输企业的成本主要是过路费、车折旧、加油费。 所以应设置二级科目：主营业务成本/车辆通行费，主营业务成本/折旧费， 主营业务成本/加油费。 一般企业的车辆过路费和物业企业在过路费上的财务处理是不同的，会计学堂提供这篇物流过站处理费入什么会计科目已经说明了这点，大家可要注意，欢迎阅读。

2.20：回复袁老师 公司需要报销吗？ 做账需不需要把这笔金额加上去

袁老师：回复2.20可以报销的，可以加上去的

彭琼：回复庄老师 经营支出么？

庄老师：回复彭琼你好，也可以，经营支出设置福利费

Anne：回复玲老师 是付款

玲老师：回复Anne是单位免费为职工支付医疗费可以记入制造费用福利费

玲老师：回复Anne公司垫付的不记福利费 要记其他应收款科目

hyy：回复李霞老师 不是，做医保单位缴费核定申请的时候

hyy：回复李霞老师 我增加人员的时候没有把大额医疗费用补助取消， 

李霞老师：回复hyy嗯，那个应该是必须要交的，那个没办法删除的。

hyy：回复李霞老师 那我到医保局可以申请取消这一项吗

李霞老师：回复hyy嗯，不可以的，因为它就是这么一个规定。

心态好，什么都好！：回复方亮老师 个人需要交的部分，由企业直接在工资里扣除代交，这个分录怎么做呢？

方亮老师：回复心态好，什么都好！扣除： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保 缴纳： 借：其他应付款-社保 贷：银行存款

心态好，什么都好！：回复方亮老师 员工自己交纳的部分，不需要计提吧，直接在员工工资里体现就可以了吧，

方亮老师：回复心态好，什么都好！不需要计提。是的。祝您工作愉快！

小丸子????：回复紫藤老师 在我们

紫藤老师：回复小丸子????你可以咨询当地的社保局12333

小丸子????：回复紫藤老师 甘肃省呢，这些都是按照基本工资比例算，还是按照实发工资比例算

紫藤老师：回复小丸子????企业职工的社会保险缴纳原则上是按实发工资为基数,乘以一定比例进行缴纳

ZC：回复bamboo老师 好 的，谢谢

bamboo老师：回复ZC不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快