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原材料暂估入库会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 木木之森 发表的提问：
请问暂估入库分录是 借 原材料 贷 应付账款—暂估应付款 还是 借 原材料—暂估 贷 应付账款
你好 借原材料-暂估 贷应付账款
31楼
2023-06-07 21:17:52
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木木之森：回复meizi老师 那如果这样的话，原材料是不含税入库的，应付账款跟原材料暂估不是不平了吗？
2023-06-07 21:29:53
meizi老师：回复木木之森你好 你对方是给你开专票还是普票 你付款的是含税 你暂估是专票 就按不含税 你单独还得做一个进项税的账 挂账
2023-06-07 21:45:12
木木之森：回复meizi老师 那按照应付暂估不就没有这种情况了，不能用应付暂估吗？
2023-06-07 22:07:49
meizi老师：回复木木之森你好 可以的。 主要是看你们自己是什么情况 。 实际中 因为不确定是什么发票 。你收到你可以做借原材料-暂估贷应付账款-暂估 。 因为最终这个暂估分录收到发票都要红冲的
2023-06-07 22:29:59
木木之森：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-06-07 22:53:29
meizi老师：回复木木之森没事希望能帮到你
2023-06-07 23:06:54
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问：
上月原材料暂估入库写的分录是借：原材料暂估入库，贷应付账款，本月发票到了但是和暂估的没有差异，还用做冲销的分录吗
需要冲销暂估的分录的。因为还可能涉及进项税额或暂估字眼的 您之前的暂估是怎么做的？
32楼
2023-06-07 21:30:17
全部回复
✨ づsんóц掌ィ心：回复张艳老师 借：原材料-暂估入库，贷：应付账款
2023-06-07 21:59:10
张艳老师：回复✨ づsんóц掌ィ心建议还是红冲掉暂估分录，然后按实际取得的发票重新编制分录。
2023-06-07 22:21:35
✨ づsんóц掌ィ心：回复张艳老师 可以做到一张凭证上吗
2023-06-07 22:42:41
张艳老师：回复✨ づsんóц掌ィ心可以做到一张凭证上的。
2023-06-07 23:00:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 吴晓慧 发表的提问：
购买原材料，暂估入库，怎么做分录？？
你好    借原材料 -暂估贷银行存款或者应付账款-暂估
33楼
2023-06-07 21:36:54
全部回复
吴晓慧：回复meizi老师 进项税还需要暂估上吗？
2023-06-07 22:02:25
meizi老师：回复吴晓慧 你好  你 确定后期会收专票的话。 就暂估上       借原材料 -暂估  其他应收款-进项税  贷银行存款或者应付账款-暂估   这样挂着  
2023-06-07 22:29:35
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 可儿 发表的提问：
购入原材料暂估入库，分录：借原材料 贷：应付账款 这样对吗
你好！是的可以这样处理二级科目注明暂估
34楼
2023-06-07 21:56:59
全部回复
可儿：回复QQ老师 票到再冲计提对吧，二级科目不是很明确怎么入账呢
2023-06-07 22:16:35
可儿：回复QQ老师 分录：借原材料-暂估（不写列明详细的二级是吗） 贷：应付账款
2023-06-07 22:36:40
QQ老师：回复可儿你好！借 原材料 贷应付账款-暂估
2023-06-07 23:06:00
可儿：回复QQ老师 借 原材料 （不用二级吗） 贷应付账款-暂估（二级不用写客户名称吗）
2023-06-07 23:25:01
QQ老师：回复可儿你好！应付账款做暂估就可以需要注明对方单位
2023-06-07 23:46:22
可儿：回复QQ老师 借 原材料 -暂估 贷应付账款-对方公司名称 这样对吗（暂估凭证需要附件吗）
2023-06-08 00:16:09
QQ老师：回复可儿你好！用入库单做附件
2023-06-08 00:28:24
可儿：回复QQ老师 没有送货单可以用自制的入库单作附件吗
2023-06-08 00:46:21
QQ老师：回复可儿你好！是可以的，最好有合同
2023-06-08 00:56:32
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，我暂估入库的原材料，本月零用了一部分，下个月收到原材料发票是，只冲红暂估入库的分录吗，领用的原材料的分录要冲红吗
你好，同学。 不需要，你只需要冲暂估的部分，然后按你那票部分入库就可以的，领用这些不处理。
35楼
2023-06-19 20:18:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Mica 发表的提问：
原材料暂估入库用了含税价暂估，但没有出库，收到专票后冲销原材料暂估入库，重新按发票出入库，那原材料暂估入库用了含税价暂估有没有什么影响？
你好，收到专票之后冲了暂估的原材料，然后再做发票的，没有影响。
36楼
2023-06-19 20:40:30
全部回复
Mica：回复郭老师 因为入库单上只有含税价金额，知道该以不含税金额入库，但是做成了含税价金额，没有影响的话那就可以不改账了，谢谢老师
2023-06-19 21:05:38
郭老师：回复Mica你好，没有影响的，这个没有关系。
2023-06-19 21:28:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 愤怒的小丸子 发表的提问：
现在在一家技术检测公司做会计，很麻烦，连入库一支笔都要做到外账，新员工领用一支笔也要做到外账，都快烦死了。而且之前的会计做了很多原材料暂估入账的，现在基本到一笔发票就要去查以前的账今天面试了一家投资公司 总账会计，投资公司也做过啊，也不知道要做些什么业务 是否正规
您好！这个只能做了才知道是不是正规了。
37楼
2023-06-19 20:51:31
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 恒美多多 发表的提问：
老师:原材料暂估分录后面要附入库单吗?
是的，需要贴入库单，
38楼
2023-06-19 21:12:28
全部回复
恒美多多：回复maize老师 那到时拿 到发票后,冲暂估,做一笔更正分录,后面就不用附入库单了吗?,如果暂估数量和发票数量不一致呢?
2023-06-19 21:27:09
maize老师：回复恒美多多是的，后面不贴，没有发发票继续暂估，多了，那就需要贴一张入库单按少的金额
2023-06-19 21:44:48
恒美多多：回复maize老师 暂估原材料是按含税价还是不含税价暂估?
2023-06-19 21:56:24
maize老师：回复恒美多多要是可以取得专票，你们可以抵扣，那就按不含税价格暂估
2023-06-19 22:08:36
恒美多多：回复maize老师 一,那不是18年的票还得反结账到18年?二,老师的意思是做入以前年度损益调整是不用调汇算清缴的?三,要想这个费用可汇算前可扣除,必须反结账19年做进去才行?
2023-06-19 22:19:31
maize老师：回复恒美多多你这个18年过了，你想税前扣除，1原则是那不是18年的票还得反结账到18年 是，还需要调18年汇算清缴，需要去税局调，不过实务中一般是调之前，税局要求查账了，到时候补更多了 2 这个以前年度损益调整是不参与汇算清缴， 3，是的，
2023-06-19 22:41:25
恒美多多：回复maize老师 一意思是当年的费用必须当年入账,才可汇算扣除,,二那这样我不想去反结账的话,就不把这些做进去,直接记入内账算了,三对于以前年度损益调整这个科目最后是结转到了未分配利润与汇算清缴没有关系?
2023-06-19 23:05:35
maize老师：回复恒美多多是的，这个以前年度损益调整，是不参与汇算清缴的，
2023-06-19 23:16:37
恒美多多：回复maize老师 老师,暂估原材料为了好统计,对于同一供应商我是不是要设两个,一是应付账款-A公司,二应付账款-暂估应付款-A公司?
2023-06-19 23:45:34
maize老师：回复恒美多多可以，你可以这么设置，这个
2023-06-19 23:58:16
恒美多多：回复maize老师 老师:公司销售产品出去发票后面是必须要附送货单吗?实际操作中公司开出送货单送给A客户的货,但A客户会通知我公司开发票给其指定的B公司,款也会B公司进来一笔,所以这样的话发票后面我如果按实际送货单来附的话就会对不上,对于这样的话老师你们会怎么操作,那是要另写一个送货单附后面吗?如果这样的话相当于2家都要重写一份送货单(A会按送货的部分开B公司)
2023-06-20 00:25:56
maize老师：回复恒美多多1.是的，这个是需要给客户签字的，那需要写b公司，资料改b公司，a公司那个做内账
2023-06-20 00:48:14
恒美多多：回复maize老师 那开发票是必须要按实际送货单上的名称,数量来开?如果这样又不好操作,好像对方也没向我要送货单,那我以后操作是不是要开发票时写个送货单,反正要寄发票,然后 让对方签字,扫描回传给我?
2023-06-20 00:59:18
maize老师：回复恒美多多假的不想被查资料就做完整 你这个是虚开发票了，
2023-06-20 01:22:39
maize老师：回复恒美多多真实交易是a就只能给a开发票，不是给b 给b开就是虚开
2023-06-20 01:35:45
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 杨杨 发表的提问：
原材料暂估退回分录做
冲减暂估入账的分录
39楼
2023-06-19 21:38:58
全部回复
杨杨：回复辜老师 就是问分录怎么做啊
2023-06-19 22:00:26
辜老师：回复杨杨借：原材料 负数 贷：暂估应付款 负数
2023-06-19 22:12:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小楼 发表的提问：
原材料暂估入库怎么做分录，后面要有什么附件，怎么写
你好，后面附件就是对方开具的送货单，你单位的入库单 分录是 借；原材料 ， 贷；应付账款-暂估
40楼
2023-06-20 21:01:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 清脆的飞机 发表的提问：
您好，张老师，我们现在的外帐是代理的，我现在在看她的原材料暂估分录，有些看不明白，能麻烦您请一下这方面的知识吗？谢谢！
你好，不明白的地方具体是？ 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
41楼
2023-06-20 21:10:19
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
1月原材料暂估入库，借原材料，贷预付账款，3月收到发票，怎么做账？会计分录是什么？
你好，3月收到发票，先冲红字1月暂估的那份凭证，然后做 借：原材料 借：应交税费 贷：应付账款
42楼
2023-06-20 21:29:59
全部回复
我是另一个你：回复徐阿富老师 这样做不影响成本么？暂估的价是含税价，收到发票后计入的是不含税的价
2023-06-20 21:57:32
徐阿富老师：回复我是另一个你你好，成本你已经在上期体现了啊。
2023-06-20 22:27:28
我是另一个你：回复徐阿富老师 暂估是不含税价，收到发票的是不含税价。之间不是有误差么？这个误差不就影响成本么
2023-06-20 22:38:43
徐阿富老师：回复我是另一个你你好，不含税和不含税哪里的误差？
2023-06-20 22:49:10
我是另一个你：回复徐阿富老师 写错了，估计是含税的，收到发票的是不含税的
2023-06-20 23:12:25
徐阿富老师：回复我是另一个你你好，不管含不含税，都要冲回，然后重新按发票做一份。
2023-06-20 23:39:02
我是另一个你：回复徐阿富老师 请告诉我为什么，因为我没理解，为什么不管含不含税都要冲回？
2023-06-20 23:49:27
徐阿富老师：回复我是另一个你你好，你暂估的是暂时估计入库的，现在发票到了有不冲回的道理？
2023-06-21 00:18:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ ting? 发表的提问：
老师好，上个月原材料暂估入库了，也领用算成本了，本月收到发票数量，金额和上个月暂估入库一致，本月也支付了货款，怎样做本月的会计分录？
借应付账款贷原材料，借原材料贷应付账款做这个分录。
43楼
2023-06-21 20:31:03
全部回复
ting?：回复郭老师 本月已经付款了，是不是红冲暂估入库借:应付，贷:原材料，借原材料，贷银行？
2023-06-21 20:53:49
ting?：回复郭老师 这样可以吗
2023-06-21 21:20:09
郭老师：回复ting?可以的，可以这么做的。
2023-06-21 21:49:32
ting?：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-06-21 22:11:32
郭老师：回复ting?不用客气，工作愉快。
2023-06-21 22:29:45
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 默默的猫咪 发表的提问：
老师您好，17年暂估入库，18年汇算前有部分发票为收到，已经纳税调增了。调增部分如何做会计分录？要么原材料暂估一直挂账
18年汇算前有部分发票为收到，已经纳税调增了不用做分录，是税法的规定要调的，会计上没有
44楼
2023-06-21 20:37:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ╰ж罂芝影ж 发表的提问：
如果我本月有入库的配件，但是没有发票回来，又用现金支出了，应该如何入账？
您好！您可以暂估入库。借原材料-暂估，贷，现金。下月冲回。然后按正确的做。
45楼
2023-06-21 20:55:01
全部回复
╰ж罂芝影ж：回复宋生老师 但是没有发票啊？已经入库又出库了呵
2023-06-21 21:14:02
宋生老师：回复╰ж罂芝影ж您好！正因为没有发票才做暂估啊。 如果您有金额，只是一直都不会有发票，就按正确的金额先入账。做汇算清缴再调整。
2023-06-21 21:40:47
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