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会计做账错科目怎么调整
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Pink. 发表的提问：
10月做折旧账务的时候，发现前面有个别月份的科目弄错了。应该怎么调整尼？
少计提的补上，多计提的冲红
196楼
2023-09-19 18:36:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 开放的冬日 发表的提问：
财务系统里，记账凭证的会计科目做错了，怎么把做错的账冲掉
你好科目不变数值是负数冲之后重新做
197楼
2023-09-19 18:41:58
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 紫怡 发表的提问：
6月份有笔分录写错了，贷写出：其他应付款，正确的是银行存款，是一般纳税人的分公司，报表已经报给总部了，我现在怎么调整？另外我刚增加了会计科目的辅助核算，可添加辅助核算的好多会计科目已用过之前，我现在该怎么做？ 错账调整没问题，按正确的负数更正，贷：银行存款 贷：其他应付款（负数） 这笔分录是在错账的下个月调整吗
鉴于你已申报 ，不能修改，7月进行账务调整处理。
198楼
2023-09-20 17:39:46
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 烂漫的蜻蜓 发表的提问：
那净资产原会计科目固定基金对应的新会计科目不用做调整吗
你好。同学。 不用做调整的。如果科目相同相似，平移过去就是
199楼
2023-09-20 17:58:34
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户琉璃 发表的提问：
+一月份挂错科目，现在才发现，应该怎么调整
你好，做更正的分录 就可以
200楼
2023-09-20 18:05:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ? 发表的提问：
老师你好, 上个月做账有个科目用错了，这个月要调整回来。该怎么写摘要呢？
你好，摘要可以是：调整某某月份第多少号凭证
201楼
2023-09-20 18:28:14
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 点石成金 发表的提问：
做账记错科目了，是反结帐去改还是在下月做凭证调整比较好？为什么？
你好，如果还没有开始做下个月的帐，建议反结账修改。反之，就红冲，再做正确的分录
202楼
2023-09-20 18:38:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 丁娟 发表的提问：
如果4月份的账，已经结转了，但是管理费用下二级科目挂错了，想调整到另外的二级科目里，这要怎么调整啊？
借：管理费用--A，贷：管理费用--B
203楼
2023-09-21 17:56:56
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丁娟：回复袁老师 要把管理费用---A调整到管理费用---B,是不是这个月应该是：借：管理费用---B，贷：管理费用--A(红字）？
2023-09-21 18:12:05
袁老师：回复丁娟是的呢 。。。。。。。。。
2023-09-21 18:34:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 麦丽素 发表的提问：
小规模企业17年有笔会计分录做错了，导致虚增了管理费用，利润减少。18年的时候想调账调过来，会计科目应怎么做？
你好 借；相关科目 贷；以前年度损益调整——管理费用
204楼
2023-09-21 18:17:48
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麦丽素：回复邹老师 17年的会计分录是这样做的：借：管理费用 贷：库存现金。现在要调过来的话是不是这样做：借：库存现金 贷：以前年度损益调整 ；借：以前年度损益调整 贷：非限定性资产——结余转入？
2023-09-21 18:32:35
邹老师：回复麦丽素你好，你单位是民间非盈利组织？
2023-09-21 18:47:00
麦丽素：回复邹老师 对的 养老机构
2023-09-21 18:59:25
邹老师：回复麦丽素你好，是这样做调整分录
2023-09-21 19:16:17
麦丽素：回复邹老师 这样调整的话不是会影响当年的利润么？
2023-09-21 19:38:50
邹老师：回复麦丽素你好，不影响当年利润的
2023-09-21 19:56:02
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 酸奶布丁 发表的提问：
发现17年制造费用内部科目在结转生产成本时，用错科目，19年做调整应该怎么做？
你好，是什么科目错了，是怎么错法，
205楼
2023-09-21 18:38:59
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酸奶布丁：回复庄老师 把制造费用-电费记错成制造费用-租金，一起结转生产成本了
2023-09-21 18:54:12
庄老师：回复酸奶布丁这个没有影响到利润，现在不用调整了，
2023-09-21 19:20:23
庄老师：回复酸奶布丁调整生产成本计算表里面的两个，
2023-09-21 19:33:46
酸奶布丁：回复庄老师 直接调整内部科目就可以了是吗
2023-09-21 19:50:36
庄老师：回复酸奶布丁你好，已经全部结转了，直接调整成本单，租金和电费，
2023-09-21 20:03:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
记错科目了，管理费用和劳务费用弄错了怎么调整一下？
你好，没有劳务费用这个科目啊 你之前错误的分录是？ 本来正确的分录应当是？
206楼
2023-10-08 20:47:05
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焰焰：回复邹老师 劳务成本
2023-10-08 21:10:56
焰焰：回复邹老师 上个月把劳务成本记管理费用了，借管理费用贷预提费用，月底结转借本年利润贷管理费用。这个月借劳务成本贷记应付账款，借主营业务成本贷劳务成本。可以吗？
2023-10-08 21:22:16
焰焰：回复邹老师 这个月先借管理费用贷记预提费用
2023-10-08 21:37:15
邹老师：回复焰焰你好，上个月借方管理费用应当计入劳务成本，预提费用应当通过应付账款核算的意思？
2023-10-08 22:05:39
焰焰：回复邹老师 是的
2023-10-08 22:16:43
焰焰：回复邹老师 劳务成本应当通过应付账款核算
2023-10-08 22:29:49
邹老师：回复焰焰你好，那你可以把之前的冲销 借；预提费用，贷；管理费用 然后做这个计提分录，借；劳务成本，贷；应付账款 然后结转到主营业务成本
2023-10-08 22:40:21
焰焰：回复邹老师 这个月我这样做的，借预提费用贷记管理费用。借劳务成本贷记应付账款，借主营业务成本贷记劳务成本。就这样不用结转其他了。
2023-10-08 23:01:51
焰焰：回复邹老师 就是科目调整一下就可以把
2023-10-08 23:23:18
邹老师：回复焰焰你好，调整分录是这样做 做完之后损益科目还是需要结转到本年利润的
2023-10-08 23:41:05
焰焰：回复邹老师 还得借管理费用贷记本年利润。借本年利润贷记主营业务成本
2023-10-08 23:55:22
邹老师：回复焰焰你好，是的，还得做这两笔分录的
2023-10-09 00:10:24
焰焰：回复邹老师 可是结果就不对，我单位那点利润口算也能知道的
2023-10-09 00:29:20
邹老师：回复焰焰你好，调整之后，结果应当是对的才是啊 你只是科目错误，金额并没有错 你做调整分录的当月，对当月利润是没有影响的
2023-10-09 00:55:13
焰焰：回复邹老师 可是弄了一个下午也不对
2023-10-09 01:12:39
邹老师：回复焰焰你好，你能说一下你没有调整之前的管理费用金额是多少？利润表的利润是多少？ 调整之后利润总额是多少吗？
2023-10-09 01:42:23
焰焰：回复邹老师 明天早上再去单位弄，总共五个凭证弄了一个下午晕的就是做不对跟口算的不一样
2023-10-09 02:02:30
邹老师：回复焰焰你好，针对这个问题还有什么疑问吗
2023-10-09 02:17:04
焰焰：回复邹老师 我就是这样做的可以利润表出来就是不对呢，
2023-10-09 02:28:25
邹老师：回复焰焰你好，那你需要去就检查是不是利润表数据计算错误了
2023-10-09 02:45:42
焰焰：回复邹老师 就是亏损了太多了了，
2023-10-09 03:07:43
邹老师：回复焰焰你好，我举个例子 比如你之前做，借；管理费用，贷；预付费用，500，做了这个分录之后，利润表利润总额是-500 之后发现错误了，把管理费用冲销了，计入劳务成本，然后结转到主营业务成本，那当月管理费用-500，主营业务成本500，利润总额是0，本年累计还是-500，与你没有调整之前的利润总额是一样的啊，并没有因为这个调整，利润总额本年累计就变动了
2023-10-09 03:36:42
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
管理费用 T3设置会计科目 为什么二级科目 有的要设置 不做纳税调整项目呢 比如 管理费用-不做纳税调整项目-办公费
你好，这是你们单位自己设置的，为了汇算清缴的时候好统计数据，一般企业不这样设置科二级科目
207楼
2023-10-08 21:16:09
全部回复
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 果果蝈蝈 发表的提问：
老师，贷方的会计科目记错如何调账？
您好，能描述一下原凭证的分录。要更正的原因
208楼
2023-10-08 21:31:11
全部回复
果果蝈蝈：回复晓宁老师 本应贷方科目记营业外收入，结果错记成管理费用
2023-10-08 21:50:16
晓宁老师：回复果果蝈蝈原借：银行存款   贷：管理费用 正确应为借：银行存款   贷：营业外收入 更正分录为：借：管理费用  贷：营业外收入
2023-10-08 22:08:44
果果蝈蝈：回复晓宁老师 老师，那是不是要填写两张凭证？
2023-10-08 22:23:52
晓宁老师：回复果果蝈蝈您好，第一个凭证是您做错的那个吗？第二个是正确的吗
2023-10-08 22:42:46
果果蝈蝈：回复晓宁老师 是要这样做吗？ 第一张凭证，摘要：调整xx年x月x日第x号凭证，借：管理费用 贷：营业外收入，金额xxx元。后面附调账说明 第二张凭证，摘要：xxxx费用，借：银行存款 贷：营业外收入，金额xxx元。
2023-10-08 23:06:13
晓宁老师：回复果果蝈蝈您好， 如果我做的第一个凭证是您做错的那个。第二是您应该做正确的那个。那您只需要做第三个凭证即可。
2023-10-08 23:19:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @  发表的提问：
老师，21年3月份的应交税费科目，当时记账科目错误，记成了营业外收入-减免税金，现在调整的分录怎么做？
你好 ； 你之前分录怎么写的 ； 应该写成什么样的分录。 发来看看。 因为涉及跨年了还得考虑 以前年度损益调整科目的处理调整的
209楼
2023-10-08 21:56:59
全部回复
：回复meizi老师 21年借 ：应收 贷：主营 营业外收入-减免税金 交增值税的时候：应交税费-应交增值税-已交税金 贷方银行存款
2023-10-08 22:23:58
meizi老师：回复 你好  ；  那你就调整：借    以前年度损益调整 贷    应交税费-应交增值税-已交税金  ；   这样来调整然后借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整   
2023-10-08 22:48:01
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
以前年度损益调整科目用错了怎么处理
您好，全额冲回，再按正确的做分录即可。
210楼
2023-10-09 17:20:17
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