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会计科目下错了怎么调整
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
2021年附加税科目错了 2022年怎么调整
你好 用了哪个科目了 
31楼
2023-06-20 20:46:42
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 丁娟 发表的提问：
如果4月份的账，已经结转了，但是管理费用下二级科目挂错了，想调整到另外的二级科目里，这要怎么调整啊？
借：管理费用--A，贷：管理费用--B
32楼
2023-06-20 21:11:49
全部回复
丁娟：回复袁老师 要把管理费用---A调整到管理费用---B,是不是这个月应该是：借：管理费用---B，贷：管理费用--A(红字）？
2023-06-20 21:23:43
袁老师：回复丁娟是的呢 。。。。。。。。。
2023-06-20 21:41:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 潇洒的小蚂蚁 发表的提问：
由于会计错误财政拨款结转下明细科目基本支出和项目支出需相互调整怎么办
同学你好 直接调整就可以了
33楼
2023-06-20 21:32:59
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 尊敬的自行车 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份
13年的账如果已经关门，14年做调整分录的话。 1、新准则，会计差错根据金额及重要性来判断，金额大或重要的，用“以前年度损益调整”科目，反之计入14年的当期损益。 如果使用了“以前年度损益调整”科目，则需要手工调整13年的损益表本年数，13年的资产负债表的年末数；14年资产负债表的年初数。对14年的损益表是没有损益的。 如果计入了14年的当期损益，则也影响14年的损益表。 2、小准则，计入14年的当期损益。
34楼
2023-06-21 20:30:43
全部回复
晓海老师：回复尊敬的自行车你好！如果没有其他问题请评价打分谢谢！
2023-06-21 21:19:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 雅蔓 发表的提问：
2013年小企业会计准则取消了以前年度调整这个科目如果有这方面错误，怎么来做分录？增一个以前年度调整科目，怎么增加一级科目
你好，你可以用利润分配来做的，不用增加一级科目。
35楼
2023-06-21 20:47:54
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 六月雪 发表的提问：
这月凭证没有错，但汇总时汇错了会计科目。现总账已记，报表也已报送。那下月应该怎样调整过来？
这个按报表汇总的会计科目 ，将凭证改成错误的凭证，保证与财务报表的数据一致，下月再进行冲销再更正
36楼
2023-06-21 21:14:18
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 李丽 发表的提问：
我们使用的是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，也增加不了，这个怎么调整？这个是之前计提错误，现在需要调整
小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
37楼
2023-06-21 21:29:59
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李丽：回复maize老师 老师，可能是我没有描述清楚，这笔当时是计提错了，不用交税，一直挂账，我想给他调整冲掉
2023-06-21 21:56:14
maize老师：回复李丽小准则是直接冲回借所得税费用 负数 贷应交税费 负数
2023-06-21 22:14:48
李丽：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-06-21 22:39:14
maize老师：回复李丽满意请给五星好评，谢谢
2023-06-21 22:53:18
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 六月雪 发表的提问：
如果记账凭证没有错，但汇总汇错了会计科目。总账已记，报表也全做好上报了。那下月要怎样做调整？
你好，直接用红字更正法就可以。直接在下个月报表改数不用做账务处理。
38楼
2023-06-22 20:50:27
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 六月雪 发表的提问：
科目汇总表科目汇错了，总帐已记报表已出。那下月应该怎样调整？
是科目归集错了，账做错了，还是出报表时汇总错了呢？
39楼
2023-06-22 21:01:50
全部回复
六月雪：回复李爱文老师 科目，帐，明细帐都没有错。只是总帐错了，总帐错了那资产负债表就错了
2023-06-22 21:28:58
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份直接修改吗我做了调整的凭证，结果不行，利润表还是有影响
你好，调整损益类肯定是要影响利润的，还是在14年通过以前年度损益调整来做吧
40楼
2023-06-22 21:15:11
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ kj_EUbQ4V5R3Ohv 发表的提问：
有个会计科目进错了，交了一年的房租进到 长期待摊费用了，现在怎样调整，影响大吗？不调整行不行 求解
你想调整到哪个科目？
41楼
2023-06-22 21:26:59
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kj_EUbQ4V5R3Ohv：回复罗老师 我是觉的不应进长期待摊费用，当年的直接进费用，第二年的进预付账款
2023-06-22 21:56:03
罗老师：回复kj_EUbQ4V5R3Ohv一年的费用，可以进入待摊，每月摊销 也可以一次进入费用 借 费用 贷 待摊
2023-06-22 22:12:03
kj_EUbQ4V5R3Ohv：回复罗老师 我现在已经进到了长期待摊费用，这样用不用调整会计科目
2023-06-22 22:24:05
kj_EUbQ4V5R3Ohv：回复罗老师 待摊费用科目不是不让用了吗？
2023-06-22 22:41:34
罗老师：回复kj_EUbQ4V5R3Ohv每月分摊就是，不用调整分录
2023-06-22 22:55:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请问：发现以前年度记账凭证会计科目错误了，该怎么调整？把其他应付款计入了短期借款，金额没有错误
您好 请问是借方还是贷方
42楼
2023-06-23 20:57:55
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
请问下，发现2年前的一笔账，科目用错了，怎么调整呀
具体的哪里有错误，涉及损益吗
43楼
2023-06-23 21:20:25
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ may 发表的提问：
你好，像这种跨年了贷方科目弄错了怎么调整？
同学，你好 金额不重大，可以在本期直接调整
44楼
2023-06-23 21:26:59
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may：回复小菲老师 可以20年初调整吗？具体怎么调整呢？
2023-06-23 21:51:11
小菲老师：回复may同学，你好 可以的 比如第二个， 借：库存现金2200 贷：银行存款2200
2023-06-23 22:04:59
may：回复小菲老师 但是按照图上的做法年底银行余额和账上对得上
2023-06-23 22:29:33
may：回复小菲老师 比如第二个， 借：库存现金2200 贷：银行存款22002020-07-10 16:42 没看懂？现金不是应该减少吗？
2023-06-23 22:52:22
may：回复小菲老师 第二张图片，2200是通银行支付的结果做账做成了现金支付
2023-06-23 23:16:00
小菲老师：回复may同学，你好 你凭证上贷的现金是100600.说明支付现金100600. 你现在要改成贷现金98400，银行存款2200，就是说，支付现金98400.支付银行存款2200. 那就相当于多付了现金2200.少付了银行存款2200，就要把现金2200加回来，扣去银行存款2200
2023-06-23 23:40:17
may：回复小菲老师 第一张应怎么处理呢？24000是之前预付了的，
2023-06-24 00:09:19
may：回复小菲老师 借，库存现金24000，贷，应付账款，24000。借，银行存款，2200，贷，库存现金2200这样对吗
2023-06-24 00:19:35
小菲老师：回复may同学，你好 第一张 借：库存现金21800 银行存款2200 贷：应付账款24000
2023-06-24 00:35:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小雨 发表的提问：
财务会计明细科目调整 预算会计明细科目无错需要做分录吗？
你好，同学。 不需要处理。如果预算会计没有错误
45楼
2023-06-24 20:33:14
全部回复
小雨：回复陈诗晗老师 好的 谢谢老师
2023-06-24 21:04:52
陈诗晗老师：回复小雨不客气，祝你工作愉快。
2023-06-24 21:30:20
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