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会计科目下错了怎么调整
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
以前年度损益调整科目用错了怎么处理
您好，全额冲回，再按正确的做分录即可。
46楼
2023-06-24 20:59:55
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小花 发表的提问：
还有就是去年做的账，发现做错了，怎么调整，用啥子科目调整啊
涉及到损益类的用以前年度损益调整科目
47楼
2023-06-24 21:23:59
全部回复
小花：回复小云老师 主要涉及到个税的问题，涉及到吗
2023-06-24 21:47:35
小云老师：回复小花那不涉及
2023-06-24 22:11:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 2018一场金色的雨 发表的提问：
请问会计科目错误，反结过帐，更正过会计科目，汇算清缴需要调整调减吗
您好 请问您年报是根据调整后还是调整前的
48楼
2023-06-25 20:29:02
全部回复
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 是18年的科目错误的
2023-06-25 20:47:20
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 现在还没有进行调整
2023-06-25 21:03:59
bamboo老师：回复2018一场金色的雨涉及到损益类科目么 怎么调整的
2023-06-25 21:25:47
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 科目已经更改过了，财务报表本身并没有更改
2023-06-25 21:36:18
bamboo老师：回复2018一场金色的雨那不变动财务报表 也不会涉及到汇算清缴
2023-06-25 21:52:39
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 老师这两个需要吗
2023-06-25 22:09:03
bamboo老师：回复2018一场金色的雨您调整的营业外收入科目的金额有没有在112月的资产负债表体现
2023-06-25 22:35:49
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 图一是修改前的
2023-06-25 22:48:42
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 有体现
2023-06-25 23:14:03
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 与12月份营业外收入一样
2023-06-25 23:41:56
2018一场金色的雨：回复bamboo老师 与12月份利润表中营业外收入本年数相同
2023-06-25 23:52:35
bamboo老师：回复2018一场金色的雨那现在年报您按照12月财务报表填写的 汇算清缴不用调减
2023-06-26 00:14:35
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
本年度涉及损益类会计科目的会计凭证错误调整用哪个科目？调整分录？我公司用的利润类科目是“结余”
同学你好 损益类科目调整可以用以前年度损益科目来进行处理 以前年度损益调整，主要核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。 它是属于损益类科目，在损益表中反映。
49楼
2023-06-25 20:50:17
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 这个错误是本年度的，也用以前年度损益调整更正吗？
2023-06-25 21:01:23
朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 不用 直接用损益类科目调整
2023-06-25 21:13:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 勤劳的滑板 发表的提问：
挂月的凭证发现有错误的。科目错误。怎么调整。怎么写调整凭证号
你好，错误的分录是什么，正确的分录又是什么呢？ 需要知道这两个信息，才可以做出具体的调整分录的 
50楼
2023-06-25 21:02:06
全部回复
勤劳的滑板：回复邹老师 10月的错误分录：借：管理费用推广费2000，贷其他货币2000。借应付账款散户8000，贷其他货币8000。。 12月发展错误。需要调整为：借费用2000，应付6000。贷其他货币8000。怎么写调整分录
2023-06-25 21:24:25
勤劳的滑板：回复邹老师 已经都结转损益结账了。
2023-06-25 21:35:42
邹老师：回复勤劳的滑板你好，根据你的描述，现在的调整分录是 借：应付账款 6000，其他货币资金 2000，贷：应付账款—散户8000
2023-06-25 22:00:08
勤劳的滑板：回复邹老师 只能加在12月账本里，我需要怎么写摘要。
2023-06-25 22:29:10
邹老师：回复勤劳的滑板你好，摘要可以是：调整10月份第多少号凭证
2023-06-25 22:41:26
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 曾经的太阳 发表的提问：
去年做的账现在发现记错科目了怎么调整
您好，具体是什么凭证错了呢
51楼
2023-06-25 21:26:59
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曾经的太阳：回复晓宁老师 先前的时候说是押金去年12月全部记成其他应收款-押金，现在说这个是货款我应该怎么调整
2023-06-25 21:41:21
晓宁老师：回复曾经的太阳您好，把其他应收款冲到应收账款
2023-06-25 22:06:58
曾经的太阳：回复晓宁老师 这个货款是我们付出去的，这个怎么冲可以举个例子吗我第一次做
2023-06-25 22:26:52
晓宁老师：回复曾经的太阳您好，你们是购买方吗？你之前的凭证是借：其他应收款   贷：银行存款吗
2023-06-25 22:50:03
曾经的太阳：回复晓宁老师 是的之前是借其他应收款-押金贷银行存款
2023-06-25 23:12:50
晓宁老师：回复曾经的太阳您好，现在直接做一笔 借：预付账款-**供应商   贷:其他应收款-押金 发票开回来了再做：借：库存商品/原材料等                                     贷：预付账款
2023-06-25 23:30:24
曾经的太阳：回复晓宁老师 我们这个没有发票是跟个人做的直接借应付账款了怎么做
2023-06-25 23:54:19
晓宁老师：回复曾经的太阳您好，是付给个人的货款吗？没有发票？
2023-06-26 00:08:26
曾经的太阳：回复晓宁老师 是的这个是我们的内帐做财务软件里的这个怎么做
2023-06-26 00:27:13
晓宁老师：回复曾经的太阳您好，就按我刚才的回答做，应收账款加二级科目，写上对方姓名
2023-06-26 00:49:54
曾经的太阳：回复晓宁老师 借应付账款-人名贷其他应收账款-押金这样做吗
2023-06-26 01:08:36
曾经的太阳：回复晓宁老师 还有一个问题就是去年12月的时候少摊销了房租费6022.5元，在资产负债表那个地方可以看到
2023-06-26 01:21:03
晓宁老师：回复曾经的太阳您好，如果少摊销了，资产负债表里的长期待摊费用金额是错的，同时利润表的利润也是错的
2023-06-26 01:50:41
曾经的太阳：回复晓宁老师 我做一月账的时候补摊销了借未分配利润贷预付账款房租费
2023-06-26 02:16:03
晓宁老师：回复曾经的太阳学员您好，是这样的
2023-06-26 02:40:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 唯一$ 发表的提问：
2018年会计入错科目了（只涉及银行存款和预收账款），到2019面1月做账怎么调整呀
具体的怎么错误
52楼
2023-06-26 19:45:32
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唯一$：回复郭老师 应该是走预收，因为银行存款已经走过账了结果我又走了一遍银行存款
2023-06-26 20:10:11
郭老师：回复唯一$红冲第二次重复的就可以
2023-06-26 20:29:27
唯一$：回复郭老师 谢谢老师
2023-06-26 20:56:37
郭老师：回复唯一$不用客气的
2023-06-26 21:24:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 亢 发表的提问：
之前做的凭证科目做错了，调整凭证的科目摘要怎么写呢？
你好，可以是调整某某月份第多少号凭证
53楼
2023-06-26 20:02:22
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亢：回复邹老师 不需要写理由吗？
2023-06-26 20:31:19
邹老师：回复亢你好，这个通常是不需要写理由的，只需要写是对哪一笔凭证的调整就可以了
2023-06-26 20:55:34
秦枫老师
职称：中级会计师,经济师,税务师
4.98
解题: 0.56w
引用 @ 斯文的帽子 发表的提问：
去年科目记错，记到了其他收入，跨年了才发现入错了科目，现在调整的话需怎么做呢？
请问同学执行的什么会计准则
54楼
2023-06-26 20:30:11
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 相伴一生 发表的提问：
上年度的做错了一张凭证，今年怎么调整？会用到哪些会计科目呢？（生产成本费记入到了管理费用了）
如果金额不到的话，可以直接调整到当期，借：生产成本 贷：管理费用
55楼
2023-06-26 20:58:50
全部回复
相伴一生：回复辜老师 金额大30多万呢
2023-06-26 21:09:48
辜老师：回复相伴一生那就要调整以前年度的损益了，借：生产成本 贷：以前年度损益调整
2023-06-26 21:27:19
相伴一生：回复辜老师 损益调整再转入利润分配？
2023-06-26 21:38:17
辜老师：回复相伴一生是的，转入利润分配，然后会影响到年初未分配利润
2023-06-26 21:57:46
相伴一生：回复辜老师 好的，谢谢老师！
2023-06-26 22:24:22
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 心星 发表的提问：
发现1月份会计科目用错了，错误的是借：本年利润 贷：库存现金 借方应当是预收账款，现在怎么调整
你好，借； 预收账款 贷本年利润
56楼
2023-06-26 21:23:59
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ carol. 发表的提问：
2021年我交增值税时科目记错了。现在怎么调整
您好，您去年是怎么做的，可以给我发过来吗？我给您调整。
57楼
2023-06-27 20:46:35
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 祺 发表的提问：
前几个月有凭证科目做错了，在本月怎么调整？
你好！应当用蓝字填制一张更正的记账凭证,摘要为更正××年×月×日×号凭证.例如,发现一张2018年12月28日第68号付款凭证标明管理费用金额应是3600元,记账时误记为6300元,则用红字编制一张记账凭证,其摘要应为更正2018年12月28日68号付款凭证多计金额.
58楼
2023-06-27 21:08:43
全部回复
祺：回复汪晨老师 老师，没懂，我以前的凭证是借主营业务成本，贷其他应付款，现在要把主营业务成本更正为管理费用，应该怎么做
2023-06-27 21:23:13
汪晨老师：回复祺你好 ！做反向分录就可以 ，借 其他应付款 贷 主营业务成本 借 管理费用 贷 其他应付款
2023-06-27 21:44:34
祺：回复汪晨老师 能不能直接，借管理费用，贷主营业务成本
2023-06-27 21:55:46
汪晨老师：回复祺你好！不可，直接借管理费用，贷主营业务成本
2023-06-27 22:24:33
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
会计凭证科目错误是否可以直接调整科目·因为有关于银行存款的，不想冲红，直接调错的科目，可否？
你好，如果不涉及损益类科目可以直接做更正科目就可以。
59楼
2023-06-27 21:17:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
在2017年我做错一个会计科目,现在突然间才发觉到,在2017年的时候把长期待摊费用做错成应交税费的科目了,我现在该怎么调整正确的呢?需要涉及到以前年度损益调整科目吗?
这个不涉及以前年度损益调整科目的，吧应交税费调整成长期待摊费用就可以
60楼
2023-06-28 20:44:26
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