首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计科目下错了怎么调整
分享
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 陆 发表的提问：
 老师，想问下，费用和收入跨月了，有差错想调整，通过什么科目呢
您好，不跨年，就用对应的成本费用科目即可。
121楼
2023-08-07 18:56:42
全部回复
陆：回复小林老师 而且收入和费用已经结转了
2023-08-07 19:08:10
小林老师：回复陆您好，差异在下月结转即可
2023-08-07 19:31:11
墨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.08w
引用 @ 懦弱的曲奇 发表的提问：
老师，您好，固定资产在k3录入卡片，科目录错了，累计折旧错录成折旧，且跨月了，怎么修改或调整？？
你好，修改卡片的话，就反结账到单录入卡片的当月，进行修改就可以，但同时累计折旧也会重新自动生成
122楼
2023-08-07 19:04:10
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 陶子 发表的提问：
民间非营利组织会计制度，发现以前年度损益调整是怎样调整的，没有以前年度损益调整科目。涉及以前年度的损益错误，怎样调账，怎样调表的
民非没这个科目，哪年发现问题调哪年的。
123楼
2023-08-07 19:26:51
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 申冉 发表的提问：
费用科目有错误是2018年的账怎么调整
原来的分录是什么？哪里错误了？
124楼
2023-08-07 19:49:52
全部回复
申冉：回复张艳老师 借 管理费用 贷 银行存款
2023-08-07 20:05:55
张艳老师：回复申冉您是错在哪里的？是金额错了，还是要冲回这个分录呢？
2023-08-07 20:24:40
申冉：回复张艳老师 应该记工程施工成本
2023-08-07 20:52:55
张艳老师：回复申冉借：在建工程 贷：以前年度损益调整 借：利润分配--未分配 贷：以前年度损益调整
2023-08-07 21:11:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师，发现2018年的保证金的科目挂错了，本来三级科目是保证金，挂到了公司员工的名下，今年想调整过来，需要通过以前年度损益调整科目吗？还是直接红字冲，然后写正确科目呢？我们单位是会计制度
不涉及损益的，直接红冲就可以。
125楼
2023-08-07 20:02:58
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 张春月 发表的提问：
应收账款明细科目记错了，这个月怎么做调整分录？
具体这个是怎么错误的呢？
126楼
2023-08-08 19:33:15
全部回复
张春月：回复东老师 是二级科目挂错了
2023-08-08 19:49:50
张春月：回复东老师 可以这样吗:            借:应收账款-A公司 负数            借:应收账款-B公司 正数
2023-08-08 20:03:05
张春月：回复东老师 两个都应收账款借方，金额一正一负。可以吗？
2023-08-08 20:23:25
东老师：回复张春月对的，没错就是这么做
2023-08-08 20:43:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 李小丹 发表的提问：
我公司执行的是小企业会计准则，会计科目里没有以前年度损益调整科目，我发现有114会计做错了，1月份想调整一下，12月计入的是管理费用，1月费是否可以冲红管理费用？
你好 那你直接走未分配利润去红冲
127楼
2023-08-08 19:39:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 安 发表的提问：
当发现前期会计分录所用某个科目有错误，是直接把错误的科目调整为正确科目，还是把以前整个错误分录借贷反方向再做一次？该如何调账呢
你好，可以综合做一笔调整分录 也可以是先冲销错误，然后做一笔正确的
128楼
2023-08-08 19:59:59
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ Connie???? 发表的提问：
资产负债表日后调整会引起应交所得税科目变动，差错更正不会调整应交所得税科目是吗？
您好，这个要具体分析，不一定影响应交税费应交企业所得税
129楼
2023-08-08 20:20:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 文欣 发表的提问：
社保 公积金吗，工资 ，计提错误了，下月调整 怎么做会计分录
你好，可以的，具体的是哪里错误？
130楼
2023-08-09 18:46:20
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 大方的钥匙 发表的提问：
发现去年的科目记错，现在调整，怎么做账
你好 具体的哪里有错误的
131楼
2023-08-09 19:05:40
全部回复
大方的钥匙：回复郭老师 应该计入研发费用的，计入了产品成本，这个要怎么调整
2023-08-09 19:22:43
郭老师：回复大方的钥匙借研发支出 贷以前年度损益调整
2023-08-09 19:34:02
大方的钥匙：回复郭老师 能做成借研发支出贷利润分配未分配利润吗
2023-08-09 20:04:00
郭老师：回复大方的钥匙你好 小企业会计准则才是这么做
2023-08-09 20:25:22
大方的钥匙：回复郭老师 我们执行的小企业会计准则
2023-08-09 20:47:55
郭老师：回复大方的钥匙可以这么做 你看你有研发支出科目吗
2023-08-09 21:07:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 特立独行的朵朵酱 发表的提问：
老师，发现1月份的凭证别的会计记错科目了，我怎么调啊？
你好，之前的错误分录是？正确的分录应当是？
132楼
2023-08-09 19:14:28
全部回复
特立独行的朵朵酱：回复邹老师 正确分录是。借，费用。贷，应付账款。错误分录，写的，借，费用。贷预付。
2023-08-09 19:40:10
邹老师：回复特立独行的朵朵酱你好，你可以做这个调整分录 借；预付账款 贷；应付账款
2023-08-09 19:58:10
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
你好，请问发现18年应交税费下的明细科目用错，现在怎么调整？计提附加税，贷方科目用了银行存款，现在应该怎么纠正？
借银行 贷应交税费-附加税 可以18年补录凭证，不影响利润。
133楼
2023-08-09 19:28:24
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Cherry小周 发表的提问：
老师，如果去年会计科目错了，是不是这个月做账只要调整科目就好了呀？不需要再做未分配利润分录了是吗？
不涉及损益科目话，不需要做未分配利润输入
134楼
2023-08-09 19:56:59
全部回复
Cherry小周：回复maize老师 我把去年的管理费用科目调整为正确的主营业务成本科目了，借：主营业务成本，贷：管理费用
2023-08-09 20:27:40
maize老师：回复Cherry小周借以前年度损益调整-主营业务成本，贷：以前年度损益调整-管理费用
2023-08-09 20:55:10
Cherry小周：回复maize老师 我这是2013小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目怎么办呀？
2023-08-09 21:17:12
maize老师：回复Cherry小周未分配利润 -主营业务成本贷未分配利润 -管理费用
2023-08-09 21:43:31
Cherry小周：回复maize老师 老师，我是直接做一笔：借：未分配利润——主营业务成本，贷：未分配利润——管理费用？ 还是做两笔：借：主营业务成本，贷：管理费用，借：未分配利润——主营业务成本，贷：未分配利润——管理费用啊？ 还有就是我未分配利润科目用过，添加不了下级科目
2023-08-09 22:04:54
maize老师：回复Cherry小周借：未分配利润——主营业务成本，贷：未分配利润——管理费用？ 做这个就可以，那这个就直接做借：未分配利润，贷：未分配利润
2023-08-09 22:24:45
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 卸下那一抹忧伤 发表的提问：
老师上月多做了销售额，这个月会计科目具体怎么调整，报表应该在哪里做调整。
冲回多做的销售额，应收帐款，应交税费及利润表的营业收入都要调整。
135楼
2023-08-10 19:39:58
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料