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款已收发票未开会计分录
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 爱笑的太阳 发表的提问：
文化传媒公司，设计的东西已送出，未开票未收款，怎么做会计分录
产品完成设计，已经交付给对方 对方确认无异议的 即使未开票 你们也正常确认收入处理
46楼
2023-06-25 21:33:00
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爱笑的太阳：回复轶尘老师 那假如后期要开票呢
2023-06-25 22:01:08
爱笑的太阳：回复轶尘老师 借:应收账款 贷:主营业务收入 是这样吗
2023-06-25 22:19:07
轶尘老师：回复爱笑的太阳是的 再计提一个增值税
2023-06-25 22:48:45
爱笑的太阳：回复轶尘老师 后期开了发票 又该如何处理现在的分录
2023-06-25 23:06:56
轶尘老师：回复爱笑的太阳发票附在原凭证后面即可
2023-06-25 23:31:47
爱笑的太阳：回复轶尘老师 好的 谢谢
2023-06-25 23:57:51
轶尘老师：回复爱笑的太阳不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-06-26 00:17:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
47楼
2023-06-26 20:19:41
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 瘦瘦的大山 发表的提问：
老师，未发货未收款，但已经开票，会计做分录:借:应收账款 贷:应交税费-销项税 那审计该如何调整？
你好，借应收账款预收账款。
48楼
2023-06-26 20:37:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计求求 发表的提问：
1，款已付，货物已收到 ，发票未到，下月发票才到的账务处理分录是？2、款已收，货物已发，发票未开，下月开的账务处理分录是？
1借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款 2，借；银行存款 贷；预收账款 借；发出商品 贷；库存商品
49楼
2023-06-26 20:44:46
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 璐宝 发表的提问：
请问老师公司已像对方开出发票，但并未收到款，会计分录怎么处理
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税
50楼
2023-06-26 21:13:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 霞 发表的提问：
张老师您好！请问已发货未开票未收到款按上述会计分录记账后发票到了怎么处理呢？
按上述会计分录 你之前做啥，你可以截图看下么，？
51楼
2023-06-26 21:29:59
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maize老师：回复霞你做的是无票收入么？？你做啥分录，无票收入现在不建议做，只发货一般做借发出商品 贷库存商品
2023-06-26 22:15:14
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 屿啵 发表的提问：
销售货物已支付运费，但暂时没有收到发票会计分录； 销售货物时，未支付款项，也未收款项，但收进项专票，开销项专票，会计分录如何处理啊，怎么报税呢。
你好  这个运费是你公司来承担吗 ？  运输公司开票给你们了 还是开票给的客户 
52楼
2023-06-27 20:30:48
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屿啵：回复meizi老师 我们公司承担的，说之后开票的，但是暂时未开票
2023-06-27 21:04:54
meizi老师：回复屿啵你好   那你就暂估入账 借销售费用-运输费 贷其他应付款 这样挂着 。然后开  借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品  
2023-06-27 21:23:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
53楼
2023-06-27 20:59:54
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ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-06-27 21:24:23
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-06-27 21:51:24
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-06-27 22:09:22
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-06-27 22:21:17
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-06-27 22:49:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
对公已支付，发票未收到 会计分录
您好！你可以借预付账款 贷银行存款。
54楼
2023-06-27 21:16:52
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
55楼
2023-06-27 21:26:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ AngeIli 发表的提问：
老师好，请问下建筑企业公司有劳务资质，开的劳务发票出去，已收款怎么做会计分录？另外，还有一张发票开出去，未收款的怎么做会计分录？谢谢~
同学你好，已收款的，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。没有收款的，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
56楼
2023-06-28 20:18:42
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AngeIli：回复王雁鸣老师 老师，没收款的现在做借应收账款，贷：主营业务收入，应交税费，那后面收到款之后做账是：借：银行存款，贷：应收账款吗？另外，收到的款我们都发农民工工资了，会计分录要怎么写呢？
2023-06-28 20:44:39
王雁鸣老师：回复AngeIli同学你好，是的，收到的款我们都发农民工工资，借：劳务成本，贷：银行存款，应交税费-应交个人所得税。
2023-06-28 21:00:29
AngeIli：回复王雁鸣老师 老师，因为这个项目是别人挂靠在我们公司，我们有收取了那个人的管理费，已开票20万，收款20万，给他发了184280元民工工资，交税差不多14000元，剩余的就是管理费，请问下这个会计分录要怎么做？
2023-06-28 21:17:51
王雁鸣老师：回复AngeIli同学你好，开票收款，借：银行存款，20万元，贷：主营业务收入，20万元/（1%2B增值税率），应交税费-应交增值税-销项，20万元*增值税率/（1%2B增值税率）。
2023-06-28 21:32:39
王雁鸣老师：回复AngeIli同学你好，发184280元民工工资，借：主营业务成本，184280元，贷：银行存款等科目，184280元，交税差不多14000元，借：应交税费等科目，贷：银行存款。
2023-06-28 22:01:14
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 甜美的羊 发表的提问：
建筑业票已开款未收的会计分录，怎么才能使开票和确认收入同步
您好，只要开具发票就确认收入，这是会计准则的规定
57楼
2023-06-28 20:25:20
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 酸奶布丁 发表的提问：
材料已收，发票未收的会计分录怎么做
借原材料贷应付账款。
58楼
2023-06-28 20:44:30
全部回复
酸奶布丁：回复郭老师 从暂估到收到发票，以及收到发票跟暂估有出入要怎么做，可以详细一点吗
2023-06-28 21:07:49
郭老师：回复酸奶布丁借应付账款贷原材料，然后做发票的，借原材料进项贷应付账款。
2023-06-28 21:18:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
59楼
2023-06-28 20:55:54
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 湖北红红会计 发表的提问：
货物已发出、未开发票、货款未收回、分录如何做
您好！可以直接借：发出商品 贷：库存商品
60楼
2023-06-28 21:23:59
全部回复
湖北红红会计：回复宋生老师 科目表里面没有发出商品怎么办
2023-06-28 21:50:21
宋生老师：回复湖北红红会计您好！您可以增加一个科目。
2023-06-28 22:13:14
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