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款已收发票未开会计分录
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票已开但收入未确认的会计分录怎么做
您好，已经开票了，在开票当月就要确认收入的
76楼
2023-07-10 20:26:11
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？
1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
77楼
2023-07-10 20:36:06
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，未开发票的收入怎样会计分录？第二个月未开票收入又开票了怎样会计分录呢？
开发票时候不做分录，无票收入借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，和你开发票分录是一样，次月开发票，发票贴后面就可以，不需要再做，
78楼
2023-07-10 20:44:24
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tian tian：回复maize老师 如果需要做分录的话可以吗？
2023-07-10 21:01:31
maize老师：回复tian tian那就冲掉你之前无票收入，重新做，借应收负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税 负数
2023-07-10 21:30:03
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 明 发表的提问：
支付拍卖佣金，款已付，发票未到会计分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
79楼
2023-07-10 20:49:39
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问商贸企业货款未入库，，发票也未收到，已付款给卖家，会计分录已做借：应付账款-xx公司 贷：银行存款，现在已收到增值税专用发票，货已入库，分录怎么做呀
借 库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 应付账款
80楼
2023-07-10 20:59:59
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lemontea：回复罗老师 那结转成本的分录怎么做呀
2023-07-10 21:32:43
罗老师：回复lemontea借 营业成本 贷 库存商品
2023-07-10 22:01:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
81楼
2023-07-11 19:41:35
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2023-07-11 20:02:48
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2023-07-11 20:18:33
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2023-07-11 20:31:36
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2023-07-11 20:48:04
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
请教，未开具发票，已经交了税款，下月开发票，这样怎么做会计分录，还是先不需要做分录。
可以把上月的分录冲红，然后重新做一笔分录。申报时在无票收入那栏填写负数。 也可以不做分录，直接在申报表里的无票收入那栏填写负数。 看你自己需要。
82楼
2023-07-11 19:58:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴 发表的提问：
老师问一下购入原材料款已付发票未开会计分录怎么做
借；预付账款 贷；银行存款
83楼
2023-07-11 20:18:28
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晴：回复邹老师 原材料已经入库了也是这么做吗
2023-07-11 20:31:03
邹老师：回复晴借；原材料 贷；应付账款——暂估
2023-07-11 20:45:53
晴：回复邹老师 就是购入原材料已入库款已付发票未开这会计分录怎么做
2023-07-11 21:09:40
邹老师：回复晴借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款
2023-07-11 21:24:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 李艳萍 发表的提问：
老师您好，销售商品时，已收款，已出库、未开票的会计分录应该如何处理？
您好 跟开具发票一样的账务处理 只是凭证后面少一张发票做附件而已
84楼
2023-07-11 20:35:19
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 魁梧的发夹 发表的提问：
已开具专用发票给客户但未收到款，是否需要单独挂应收账款呢？会计分录是怎么样呢？
借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税金-销项税金
85楼
2023-07-11 20:59:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 李艳萍 发表的提问：
老师您好，销售商品时，款已收，票已开，未出库的会计分录应该如何做？
同学你家，与正常销售是一样，虽然没有出库，但这个商品的所有权已经归属与对方，相当于与放在您单位代为保管
86楼
2023-07-12 20:02:14
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立红老师：回复李艳萍同学你好，与正常销售是一样，虽然没有出库，但这个商品的所有权已经归属与对方，相当于与放在您单位代为保管
2023-07-12 20:20:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 韩晓 发表的提问：
未开发票货物已发出怎么做会计分录
具体分录： 借：发出商品 贷：库存商品 开发票后： 借：应收账款 贷：库存商品 货款到账后： 借：主营业务收入 贷：应收账款
87楼
2023-07-12 20:17:30
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
小规模纳税人餐饮行业，已开票已收款分录，未开票已收款分录，分别怎么做呢？
您好，已开票已收款分录，是一致的。 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 未开票已收款，等到开票的时候，冲一笔和分录相反的分录，再写一笔新的分录，附上发票即可。
88楼
2023-07-12 20:39:25
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纯真的大地：回复微微老师 未开票已收款，后面不开票了怎么做分录呢
2023-07-12 20:55:04
微微老师：回复纯真的大地您好，那不需要再做分录
2023-07-12 21:07:39
纯真的大地：回复微微老师 款收到对公账户不开票，分录要怎么做呢
2023-07-12 21:36:49
微微老师：回复纯真的大地借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税
2023-07-12 21:54:58
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 贝蒂琳卡 发表的提问：
建筑公司开具发票给业主，款项未收到，会计分录怎么做？收到工程款后，会计分录怎么做？
你好， 1开票 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税（销项税额） 2.收款 借银行存款 贷应收账款
89楼
2023-07-12 20:56:03
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贝蒂琳卡：回复蒋飞老师 如果该业务是个人挂靠的，从我公司开具发票，到收到工程款，最后到扣除相应的税金和管理费，才打款到挂靠个人，全部的会计分录怎么做呢？
2023-07-12 21:21:15
蒋飞老师：回复贝蒂琳卡3. 挂靠个人开票报销时 借主营业务成本 贷银行存款
2023-07-12 21:47:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梅花香自苦寒来 (大智若愚) 发表的提问：
老师 早上好 请教 企业货已收并入库 银行付款 未开发票 怎么做会计分录呢
借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品 贷；应付账款——暂估
90楼
2023-07-12 21:08:58
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