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款已收发票未开会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
存货已发出销售，款项已收到，发票未开分录怎么做
借：银行存款 贷：预收账款 个人建议尽快开具发票，已经发生了纳税义务
91楼
2023-07-17 19:34:38
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 体贴的大象 发表的提问：
采购商品，款已付，货已到，发票未到，会计分录怎么写
同学你好 你可以先做往来，等到来发票再入库
92楼
2023-07-17 19:49:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大个 发表的提问：
已经开出增值税专用发票，款未收，货未发的分录
你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
93楼
2023-07-17 20:09:04
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大个：回复邹老师 到后面货发出去 借:主营业务成本 贷:库存商品吗
2023-07-17 20:30:31
大个：回复邹老师 什么时候发出货什么时候写主营业务成本这一步吗
2023-07-17 20:40:50
邹老师：回复大个你好 货物发出 借；发出商品 贷；库存商品 开具发票确认收入了就需要结转到主营业务成本
2023-07-17 20:51:12
大个：回复邹老师 老师这个分录借贷都一样了 没太明白
2023-07-17 21:18:20
邹老师：回复大个你好，借方是发出商品，贷方是库存商品，是不一样的
2023-07-17 21:31:53
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
材料已销售,发票未开,货款未到,请问会计分录如何做?需要申报纳税吗？
你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，借主营业务成本 ，贷库存商品，需要申报纳税
94楼
2023-07-17 20:38:45
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晨曦：回复庄老师 老师，我们是销售材料，还有发票未开还要做应交税费吗？
2023-07-17 20:55:58
庄老师：回复晨曦你好，是的还有发票未，做无开票收入缴税，销售材料是主业吗，如果不是，做入其他业务收入，
2023-07-17 21:23:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学习 发表的提问：
租赁土地三年费用,320万,已付款,未收到发票,怎么做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款
95楼
2023-07-17 20:47:58
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 坚定的硬币 发表的提问：
我单位出租房屋，已开发票，对方未付款，而且我不走收入，会计分录怎么做，谢谢
你好，你发票开了不做收入不行啊，如果不是主业，可以计入其他业务收入 借其他应收款 或应收账款 贷其他业务收入 贷应交税费（销项税额）
96楼
2023-07-18 19:46:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
加工费，已付款，发票未到，怎么做会计分录呀
借；预付账款 贷；银行存款
97楼
2023-07-18 20:13:55
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张铧尹：回复邹老师 发票在7月份回来，那在5月份怎么结转成本呀
2023-07-18 20:32:55
邹老师：回复张铧尹你好，你可以先做暂估入库处理 借；制造费用 贷；应付账款 借；生产成本 贷；制造费用
2023-07-18 20:51:55
张铧尹：回复邹老师 借：制造费用（就是加工费的费用是吗）
2023-07-18 21:08:17
邹老师：回复张铧尹你好，是的，加工费计入制造费用，如果是外发加工，计入委托加工物资
2023-07-18 21:37:35
张铧尹：回复邹老师 是外发加工，只了款，发票没到之前，借：预付，贷：银行存款，但是在发票还没有到之前就要结转成本，怎么结成本呀？
2023-07-18 22:04:31
邹老师：回复张铧尹暂估借；委托加工物资 贷；应付账款 借；库存商品 贷；委托加工物资 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-07-18 22:21:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ after 发表的提问：
老师你好，货已收到，发票未到，款也未付，但是本月有开票收入，结转成本应该怎么办呢？会计分录怎么做？
你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估 借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
98楼
2023-07-18 20:23:08
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 美好的咖啡豆 发表的提问：
建筑类公司收到账款，但未开发票，如何做会计分录呢？开票的时候，会计分录怎么做呢？
如果收到钱，借。银行存款，贷，预收账款，开票，借，预收账款。贷。主营业务收入。应交税费。应交增值税，
99楼
2023-07-18 20:31:07
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美好的咖啡豆：回复李霞老师 收到钱的时候不确认收入吗？
2023-07-18 21:01:34
李霞老师：回复美好的咖啡豆不一定非要收到钱的时候确认收入。可以先计入预收账款
2023-07-18 21:21:20
美好的咖啡豆：回复李霞老师 那什么情况下收到预收账款才必须要确认收入呢？（我公司是建筑施工单位）
2023-07-18 21:46:57
李霞老师：回复美好的咖啡豆如果收到款项长期不开票。就在收款时确认收入
2023-07-18 21:57:16
美好的咖啡豆：回复李霞老师 这个长期一般是多久以后？两年以上还是？我公司1月收到账款 4月开具发票 可以按照老师前面说的1月先计入预收账款，4月冲账确认收入吗？
2023-07-18 22:11:29
李霞老师：回复美好的咖啡豆嗯嗯，可以的，除非你们公司特殊要求。一年以内你都可以挂往来
2023-07-18 22:41:15
美好的咖啡豆：回复李霞老师 好的，谢谢老师。
2023-07-18 23:01:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
还没收到款，发票已经开了咋做会计分录
借应收帐款贷主营业务收入应交税费
100楼
2023-07-18 20:44:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 结实的面包 发表的提问：
购进商品时，货已收票未开，咋样做会计分录？
借库存商品 贷应付账款-暂估款
101楼
2023-07-19 20:17:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
已付款，做了预付款，已收货，未开票要做哪些分录，专用发票
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 后期收到发票 借：预付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
102楼
2023-07-19 20:31:37
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哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 老师，预付账款没有设置暂估
2023-07-19 20:51:30
bamboo老师：回复哭泣的电灯胆可以自己增加设置暂估科目
2023-07-19 21:05:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 果果 发表的提问：
销售商品，未开票，未收款，后期按照开票收款，怎么做会计分录
您好 借：发出商品 贷：库存商品 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷：发出商品
103楼
2023-07-19 20:50:59
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果果：回复bamboo老师 你好，麻烦老师帮我看下
2023-07-19 21:21:01
bamboo老师：回复果果已经发出的 借：发出商品 贷：库存商品 这样写分录就好了 后面开具发票写我上面的后面两笔分录
2023-07-19 21:50:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Zxy 发表的提问：
当月开出的发票已收钱已作废，次月退款，会计分录是？
你好 你开出去发票做账没有 ？ 作废是当月作废 如果做账了你要红冲
104楼
2023-07-20 19:38:24
全部回复
Zxy：回复meizi老师 还没做账，现在做呢
2023-07-20 20:14:47
Zxy：回复meizi老师 那次月退款的整个分录是什么
2023-07-20 20:27:11
meizi老师：回复Zxy你好 那你都作废了就不做了。 直接做一笔借银行存款贷应付账款 到时 退 借应付账款贷银行存款
2023-07-20 20:52:32
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 濛濛 发表的提问：
合作社开具劳务发票，未收到款，会计分录怎么写
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
105楼
2023-07-20 19:49:45
全部回复
濛濛：回复家权老师 之前上课老师发的合作社科目里面没有主营业务收入这个科目，我能自己加上吗？
2023-07-20 20:06:34
家权老师：回复濛濛是的，自己加上就是。
2023-07-20 20:19:37
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