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已开发票未发货会计处理
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
151楼
2023-08-20 19:08:16
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-08-20 19:34:10
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-08-20 19:56:26
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-08-20 20:13:02
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-08-20 20:42:25
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-08-20 21:04:43
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-08-20 21:19:48
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-08-20 21:40:03
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-08-20 21:53:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 和谐的冬瓜 发表的提问：
发票超过一年已认证，1年以上退货，会计如何处理
你好，是购进退货，还是销售退货？
152楼
2023-08-20 19:33:24
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售商品未开销售发票会计怎么处理
暂估入 帐
153楼
2023-08-20 20:00:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
黄老师 购买材料款以付 货以收 发票未开或者说发票已提前开啦 怎么做账务处理呢、。
可以先暂估，然后发票来了之后再冲销暂估
154楼
2023-08-21 18:55:17
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朴老师：回复65sdibenxa1、暂估入库时： 借：原材料——暂估 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款——暂估 2、收到发票后： ①先进行冲销： 借：原材料——暂估（红字） 应交税费——应交增值税（进项税额）（红字） 贷：应付账款——暂估（红字） ②再按发票入账： 借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
2023-08-21 19:09:03
65sdibenxa：回复朴老师 老师如果金额较小不做暂估入账 可以做预付账款张嘛、
2023-08-21 19:19:39
朴老师：回复65sdibenxa可以的，满意请给五星好评，谢谢
2023-08-21 19:29:44
65sdibenxa：回复朴老师 借：预付账款 /应付账款 贷：银行存款 收到材料时 借原材料 贷：银行存款
2023-08-21 19:40:41
朴老师：回复65sdibenxa不能应付，应付的话是你收到发票没付的才是
2023-08-21 20:08:24
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
对方公司现已经注销，但之前送货的发票未开具且已经预付货款，现在怎么处理往来
1、收到货物没有？若收到货物，也可以根据采购合同与入库单以及付款凭证一起入账的。 2、没有收到货物的话，就赶紧准备打官司吧。 没有发票的话，可以正常入账，但是形成的成本费用不让所得税税前扣除。 你可以找对方公司去对方所在税务局代开一张发票（对方注销不知道能不能代开得了，可以问问税务局），代开的税收估计你要自己承担了。
155楼
2023-08-21 19:10:26
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会计学堂 金牌辅导老师：回复三宝老师 能找另一家公司开张票吗
2023-08-21 19:30:09
会计学堂 金牌辅导老师：回复三宝老师 合同签订的是40万的，入库30万，预付款20万，这怎么弄，可以直接按预付款平了往来款？
2023-08-21 19:51:06
三宝老师：回复会计学堂 金牌辅导老师不能找另一家开票。直接按预付款平了吧。
2023-08-21 20:04:25
会计学堂 金牌辅导老师：回复三宝老师 之前的公司注销，又开另一家公司，法人、公司业务都还是原来的，可以根据现在公司提供的情况说明、原公司的注销证明材料变更往来单位吗
2023-08-21 20:23:58
三宝老师：回复会计学堂 金牌辅导老师只要对方同意可以的
2023-08-21 20:44:25
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
失控发票已经做了转出，税款已交。结转的成本会不会补交所得税，有部分未收到货，能不能做退货处理
你好，要补交所得税的，退货发票都不能冲红了吧？那就不能证明退货
156楼
2023-08-21 19:24:49
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暗香疏影：回复徐阿富老师 那没有拉回来的货怎么做分录，货款也未付
2023-08-21 19:44:39
徐阿富老师：回复暗香疏影你好，如果对方已经没有能力发这个货，那么只能做损失了
2023-08-21 20:13:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师  我们开出的专票有误已开红字发票，未给购货方认证，要怎么做账处理
您好 先正常的写蓝字分录 然后根据红字发票写红字分录就好了
157楼
2023-08-21 19:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 优雅的万宝路 发表的提问：
货已销售 票未开 账务怎么处理
你好，今后会补开发票吗 
158楼
2023-08-22 18:34:38
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 灵巧的手机 发表的提问：
请问购买方发生退货，已收增值税专票，但未抵扣，已超当月了。购买方应如何处理？(要开红冲信息表，发票如何处理)谢谢！
你好，销售方提交红字信息表冲红，之后你把发票认证抵扣了，然后红字信息表做进项转出就好
159楼
2023-08-22 18:56:47
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 潇洒的故事 发表的提问：
年初货款已付，货已收到，未收到发票（已经确认收不到发票了）对方公司已注销了，这账要怎么处理。
不可以做税前扣除，汇算清缴时调出来
160楼
2023-08-22 19:23:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学 发表的提问：
购买的商品已经到货，发票已开具，会计上在相应的会计期间作出处理，现在商品出现问题，发给供应商返修，需要做怎样的会计处理？（审计需要审核库存商品）
你好，不需要做分录，做备查登记
161楼
2023-08-22 19:38:12
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学：回复邹老师 商品借给客户使用，这个需要做会计处理吗？
2023-08-22 19:52:03
邹老师：回复学你好，不需要的
2023-08-22 20:18:25
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 格力空调销售，安装，维修 发表的提问：
五月份收到对方公司开来的专用发票，发票已经认证，九月份退货了，货款未付，应该怎么处理？
同学，你好 你开具红字信息表，对方开具红字发票
162楼
2023-08-22 19:44:58
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格力空调销售，安装，维修：回复小菲老师 老师，红字信息表怎么开？
2023-08-22 20:01:46
小菲老师：回复格力空调销售，安装，维修同学，你好 开票软件里面，有专门按钮，开具红字发票信息表
2023-08-22 20:19:32
格力空调销售，安装，维修：回复小菲老师 谢谢老师！
2023-08-22 20:43:41
小菲老师：回复格力空调销售，安装，维修不客气，满意请5星好评，谢谢！
2023-08-22 20:58:20
格力空调销售，安装，维修：回复小菲老师 好的，老师，非常满意
2023-08-22 21:11:13
小菲老师：回复格力空调销售，安装，维修不客气的，继续努力哦！
2023-08-22 21:36:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计 发表的提问：
商贸企业货物已发出 但对方迟迟不给货款所以我们一直没开发票 直到半年后付款我们才开的发票 会计处理的时候怎样合理
这个开票确认收入 吧
163楼
2023-08-23 18:52:54
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 文莉 发表的提问：
公司主营销售饲料，因为要办理跨区迁移无法开具发票，收到的饲料款没有开发票怎么做会计处理，若现给之前的客户开发票了又该怎么做账务处理？
您好！你先计入预收账款科目。 你不是不能开吗？怎么又开
164楼
2023-08-23 19:07:00
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文莉：回复宋生老师 借：银行存款 贷：预收账款 开发票后是确认收入，借：预售账款 贷：主营业务收入 对吧？迁移过程中税局把开发票的金
2023-08-23 19:28:38
宋生老师：回复文莉您好！是的。分录就是这样。
2023-08-23 19:48:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小雪 发表的提问：
当月发货，次月开票会计分录怎么处理
借发出商品 贷库存商品 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，借主营业务成本 贷发出商品
165楼
2023-08-23 19:34:55
全部回复
小雪：回复maize老师 我要调整销项稅
2023-08-23 19:45:28
maize老师：回复小雪你之前做无票收入？？？现在开发票和之前无票不一样？
2023-08-23 19:58:05
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