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已开发票未发货会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
货已收发票已收，款未付，会计分录应是怎样？
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
166楼
2023-08-23 19:44:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 潇洒的飞机 发表的提问：
已收到原材料发票，但未到货账务怎么处理呢？
借：在途物资贷：应付账款
167楼
2023-09-05 18:13:12
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小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
换货的话，已开发票如何处理？
换货的话，已开发票就要退发票，退出库单，然后重新出库，重新开发票
168楼
2023-09-05 18:24:30
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小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ GCHUNJ 发表的提问：
老师您好，货已发给客户，收到部分货款，未开票，怎么做会计分录。
同学你好！货已发，按照准则一般就要确认收入了，借银行存款，应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税
169楼
2023-09-05 18:44:32
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GCHUNJ：回复小刘老师 小刘老师您好! 货款17万（含税），客户只支付15万，剩下的两万确定收不回来。 也没有开专票给客户，客户也没有要求。 在增值税申报时，是直接按货款申报销售额，还是按已付货款申报？ 是直接做无票申报，还是要主动开票给客户。 谢谢！
2023-09-05 18:58:04
小刘老师：回复GCHUNJ同学你好！为了避免以后它再向你要票，按15万含税主动票给客户比较好。其实你这个情况比较复杂。按正常来说，你应该用17万除去税，做收入，按17万交增值税，2万做坏账。
2023-09-05 19:14:47
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ moment 发表的提问：
已开专票给对方，对方已付款但未抵扣，现发生部分货物退回，退款怎样处理
你好，发票退回 重新开具
170楼
2023-09-05 19:05:32
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moment：回复王晶老师 好的，重开发票后那应退货款我是直接从基本户转回对方账户吗？
2023-09-05 19:23:42
王晶老师：回复moment额，是的，退货部分可以，直接转回
2023-09-05 19:43:59
moment：回复王晶老师 好的，谢谢！
2023-09-05 20:11:41
王晶老师：回复moment嗯嗯，不用客气的哒
2023-09-05 20:22:18
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小石头儿 发表的提问：
老项目未评审、未开发票，但上月已先按合同一半价款交了增值税，会计分录怎么处理？
您好，您是属于预缴增值税，借应交税费-应交增值税（已交税金）贷银行存款
171楼
2023-09-05 19:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李艳月rxnvgu 发表的提问：
销售货物，收到款项货未发未开票，怎么做分录；未发货未开票有些货不要了，需要退一部分货款怎么做账务处理呢
你好 销售货物，收到款项货未发未开票，账务处理是，借：银行存款，贷：预收账款 未发货未开票有些货不要了，需要退一部分货款，借：预收账款，贷：银行存款
172楼
2023-09-06 18:10:04
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 凤九 发表的提问：
2月份购进货物，已开增值税专票未认证，款已从对公帐户付了，这个月怎么做会计处理
借：库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
173楼
2023-09-06 18:19:26
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凤九：回复吴月柳 下月待认证进项税额转入什么科目
2023-09-06 18:38:25
吴月柳：回复凤九认证后，借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
2023-09-06 18:52:00
凤九：回复吴月柳 购工作服，安全帽并领用怎么做会计处理
2023-09-06 19:08:46
吴月柳：回复凤九借：周转材料 -低值易耗品 贷：现金，领用，借：管理费用 贷款利率：周转材料
2023-09-06 19:25:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一切安好 发表的提问：
发票已开，合同未履行怎么处理
你好，当月的发票就作废，跨月就红冲
174楼
2023-09-06 18:38:46
全部回复
一切安好：回复邹老师 也就说发票已开款已收，但合同在以后你会计期间履行
2023-09-06 18:56:36
一切安好：回复邹老师 不是退，是一份合同只不过试一次性收款
2023-09-06 19:20:39
邹老师：回复一切安好你好，收款按预收处理，然后按实际合同履行情况开具发票才是的
2023-09-06 19:42:14
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 聪慧的画笔 发表的提问：
已付货款，对方破产，未开票怎么处理
让他们去税务局代开票
175楼
2023-09-06 18:55:57
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小智老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 古丽米热 发表的提问：
销售方票上个月已开5万 货只发了一大半还有7千的货未发 对于销售方的金额怎么退还给购货方 销售方的账务处理 购货发的账务处理
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
176楼
2023-09-06 19:17:59
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小智老师：回复古丽米热您好， 销售方已确认收入和成本，要开具红字发票 借：主营业务收入        应交税费——应交增值税(销项税额)   贷：应付账款 同时： 借：发出商品   贷：主营业务成本 购货方发票已经认证，需要开具红字发票信息表给销货方 借：应收账款   贷：在途物资          应交税费-应交增值税-进项税额
2023-09-06 19:47:58
古丽米热：回复小智老师 金额 需要退吗？
2023-09-06 20:14:22
小智老师：回复古丽米热您好，这7000没有发货，按理应该退给贵司。
2023-09-06 20:43:02
古丽米热：回复小智老师 那请问老师票已开 税点也收了，退给购货方的7千金额需要含税退 
2023-09-06 20:54:35
小智老师：回复古丽米热您好，对方可以开具红字发票，这个月销项就可以少一点。
2023-09-06 21:13:24
古丽米热：回复小智老师 对方是 销售方吗？
2023-09-06 21:42:51
小智老师：回复古丽米热是的，销售方开红字发票。
2023-09-06 22:03:41
古丽米热：回复小智老师 金额 是退已开票上的金额吗
2023-09-06 22:14:17
小智老师：回复古丽米热您好，金额就是未发货的7000元。
2023-09-06 22:37:17
古丽米热：回复小智老师 金额是退已开票上的含税金额吗 
2023-09-06 23:04:37
小智老师：回复古丽米热您好，是的，7000就是含税金额。
2023-09-06 23:27:41
古丽米热：回复小智老师 谢谢老师
2023-09-06 23:42:48
小智老师：回复古丽米热您好，为学员解惑是我们的职责，您的好评是对我们的鼓励。
2023-09-06 23:57:10
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 手心的百合 发表的提问：
老师，请问采货货物，未收到发票 和销售货物 未开具发票 这样怎么帐务处理呢
你好！采货货物，未收到发票做暂估入库，销售货物 未开具发票 按规定应该确认无票收入做帐。
177楼
2023-09-07 17:58:54
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手心的百合：回复晓海老师 无票也可以确认收入吗？那下月补开具销售发怎么处理呢
2023-09-07 18:24:47
手心的百合：回复晓海老师 如果这月确认无票收入，下月补开发票又怎么处理呢？
2023-09-07 18:48:20
晓海老师：回复手心的百合你好！如果下月开票这月可以不处理，但是不符合税务局对收入确认的要求
2023-09-07 19:04:49
手心的百合：回复晓海老师 请问老师，不符合税务对收入确认的要求，长期这样会有什么风险呢
2023-09-07 19:27:16
晓海老师：回复手心的百合你好！需要按月纳税补交税款和滞纳金
2023-09-07 19:49:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 我们 发表的提问：
销售商品，但未收到货款，已开发票，会计分录怎么写
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷；库存商品
178楼
2023-09-07 18:10:16
全部回复
我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗
2023-09-07 18:30:56
bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本
2023-09-07 18:53:04
UU老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.99
解题: 0.1w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问：
老师，发票已到，款已付，但是货未到，这种情况怎么账务处理
您好，计入在途物资，借：在途物资，应交税费-应交增值税（进项税额)（如有)，贷：银行存款
179楼
2023-09-07 18:36:29
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ M 发表的提问：
收到发票，但是还未收到货物，用不用做账务处理，会计分录？
您好 请问税额有没有认证抵扣
180楼
2023-09-07 19:05:56
全部回复
M：回复bamboo老师 还没有
2023-09-07 19:22:42
bamboo老师：回复M那暂时不用做账务处理
2023-09-07 19:41:12
M：回复bamboo老师 抵扣的时候做吗
2023-09-07 19:58:50
bamboo老师：回复M收到货物抵扣入账的时候做
2023-09-07 20:24:02
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