首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
已开发票未发货会计处理
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿黎 发表的提问：
货款已付，货已经入库，发票未到，暂估入库时怎样处理的
借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
106楼
2023-08-01 19:23:55
全部回复
阿黎：回复邹老师 是一般纳税人，应付账款是除税后的价吗
2023-08-01 19:51:26
邹老师：回复阿黎你好，暂估的按不含税金额暂估的
2023-08-01 20:18:58
阿黎：回复邹老师 新开办公司，报销单据是以工商注册日期为准，还是以税务登记日期为准
2023-08-01 20:41:05
邹老师：回复阿黎你好，以你实际报销的日期为准的
2023-08-01 20:51:31
阿黎：回复邹老师 公司10月份开办，9月份的发票就不能报销吗
2023-08-01 21:16:15
邹老师：回复阿黎你好，按规定是不可以的
2023-08-01 21:32:17
阿黎：回复邹老师 只要没发生经营业务，开的费用发票都可以做开办费吗
2023-08-01 21:47:33
邹老师：回复阿黎你好，在取得第一笔收入之前的筹建期发生的费用化支出是可以计入开办费核算的
2023-08-01 22:16:46
阿黎：回复邹老师 以工商注册的日期为准，之后发生的费用都可以报吗
2023-08-01 22:45:32
邹老师：回复阿黎你好，与企业生产经营相关 的费用是可以报销入账的
2023-08-01 23:08:23
阿黎：回复邹老师 支付了房租，没收到发票，有合同，怎样做帐
2023-08-01 23:30:34
邹老师：回复阿黎借；预付账款 贷；银行存款
2023-08-02 00:00:33
阿黎：回复邹老师 没有发票，做不了费用吗?我想做成费用
2023-08-02 00:12:05
邹老师：回复阿黎你好，需要取得房租发票才可以计入费用核算的
2023-08-02 00:25:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 罗美仙 发表的提问：
上个月已经发货了，但销售发票未开，我已经做收入了，这个月发票才开出去，这个要怎么处理
你好，这个月开票，作为开票收入增加，未开票收入减少处理
107楼
2023-08-01 19:44:17
全部回复
罗美仙：回复陈诗晗老师 怎么做会计分录呀
2023-08-01 20:03:14
罗美仙：回复陈诗晗老师 上个月成本都算了，也要冲了
2023-08-01 20:26:00
陈诗晗老师：回复罗美仙你上个月是不是正常做了收入同时确认了增值税，那你这一个月开票就不用做账了，只是在申报的时候你作为那个开票收入增加，未开票收入减少去申报就可以了。
2023-08-01 20:37:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 野性的钻石 发表的提问：
金蝶财务软件里新建账套时，已发货未开票的怎么处理
你好 符合收入确定条件的 就挂 借应收账款或者银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 不符合收入确定条件的 挂借发出商品贷库存商品
108楼
2023-08-01 20:06:15
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 淡淡的白羊 发表的提问：
给对方公司付了货款，未开发票，货已收到，这个公司目前已经注销，怎么处理？
你好 正常入账 出具对方注销的说明也可以的 
109楼
2023-08-01 20:24:00
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
请问预付设备款，对方发票已开，货未到，怎么做账务处理
你好，借：预付账款 应交税费——应交增值税（进）贷：银行存款
110楼
2023-08-02 19:09:41
全部回复
鱼儿：回复立红老师 顺序是先预付，付完之后收到发票
2023-08-02 19:30:52
立红老师：回复鱼儿你好，借：预付账款 贷：银行存款
2023-08-02 19:59:15
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货款已清但供应商一年前的发票未开给我司怎么处理
如果确定不会开票了 只能白条入账了
111楼
2023-08-02 19:19:28
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 依山傍海 发表的提问：
老师好，商贸公司，进了货未开票，款已付怎么处理，会计分录怎么记？
您好，进货未开票：借：库存商品 贷：应付暂估 付款：借：预付账款 贷：银行存款
112楼
2023-08-02 19:41:22
全部回复
依山傍海：回复微微老师 老师，后期收到票呢
2023-08-02 19:58:17
微微老师：回复依山傍海您好，收到票，借：应付暂估 进项税 贷；预付账款
2023-08-02 20:16:45
依山傍海：回复微微老师 如果确定进货没有发票怎么记
2023-08-02 20:37:58
微微老师：回复依山傍海您好，这样借：库存商品 贷应付账款
2023-08-02 21:06:27
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
电费已支付尚未收到发票的会计怎么处理，新会计准则
借 管理费用-电费 贷 银行存款等
113楼
2023-08-02 20:06:07
全部回复
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜等实际收到发票后，如果金额有不同的话，需要将这个分录红冲后，再按发票金额重新编制。
2023-08-02 20:33:42
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 嗨 发表的提问：
购货时款已付，但是货和发票都未到，财务处理？
你好：借：预付账款 贷：银行存款（或现金）
114楼
2023-08-02 20:24:00
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 谭小彪 发表的提问：
销售退回未开发票，还需把货补给人家，会计上不需要处理吧！那应该做怎样的处理。
您是要做外账还是做内账啊？
115楼
2023-08-07 19:36:27
全部回复
谭小彪：回复张艳老师 那内外账分别怎么处理呢？谢谢刘老师
2023-08-07 19:53:12
张艳老师：回复谭小彪先不说内外账的事情，您这个业务，也不像是销售退回，更像是销售折让，用货补差啊？是吗？
2023-08-07 20:08:49
谭小彪：回复张艳老师 不是。是之前销售给客户的，现在就是产品的品质有问题，客户退回来，需重新发货补回给客户。
2023-08-07 20:31:45
张艳老师：回复谭小彪您就将相同数量的产品发给对方就行了嘛？不用做账务处理的，是不是设计公司使用供应链软件了啊？
2023-08-07 20:59:56
谭小彪：回复张艳老师 账务上不用处理那我知道了，那我们财务怎么从财务账上去管控仓库的库存数量，因为库存数量有销售退回和补回的记账，销售退回和补回会存在时间差。这样财务账和仓库账就对不上了。是不是应该做一个台账？这样才能保证财务账和仓库账一致。
2023-08-07 21:16:02
张艳老师：回复谭小彪是的，需要设置一个台账，这样可以及时了解差异的情况。
2023-08-07 21:43:37
谭小彪：回复张艳老师 好的，谢谢刘老师
2023-08-07 22:12:12
张艳老师：回复谭小彪不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您老师的解答满意的话，请给老师一个五星好评，非常感谢！
2023-08-07 22:39:08
谭小彪：回复张艳老师 好的
2023-08-07 22:57:23
张艳老师：回复谭小彪非常感谢您的鼓励。
2023-08-07 23:18:04
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 梦想 发表的提问：
1、收到货，已付款增值税发票未开；2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。这都怎么做会计分录？我有点晕，老师应该怎么最呀？
供参考，1借预付账款 贷 银行存款 等发票到了再入账 2借库存商品 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷银行存款 3借发出商品 贷库存商品 借银行存款 贷预收账款 4借发出商品 贷库存商品 像你说的1和3实务中不常见。
116楼
2023-08-07 19:50:27
全部回复
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ LW 发表的提问：
请问货款已付发票未到怎么账务处理呢？
您好，借：预付账款 贷：银行存款或库存现金
117楼
2023-08-07 20:14:58
全部回复
LW：回复张蓉老师 那材料已入库发票未到怎么账务处理呢？
2023-08-07 20:39:32
LW：回复张蓉老师 材料已到发票未到支付货款时可以冲应付账款-暂估吗
2023-08-07 20:49:50
张蓉老师：回复LW您好，如果材料已入库，借：原材料 不含税金额 贷：应付账款-暂估款 不含税金额
2023-08-07 21:17:16
LW：回复张蓉老师 购进材料不开票实际支付从公账付给了私人账户 这个应该怎么处理呀？
2023-08-07 21:42:56
张蓉老师：回复LW您好，借：原材料 贷：银行存款，年底汇算清缴时将这部分金额剔除掉。
2023-08-07 22:07:45
LW：回复张蓉老师 年底汇算清缴请问怎么剔除呢 是要冲减成本吗？怎么做分录呢？
2023-08-07 22:29:19
张蓉老师：回复LW您好，年底汇算清缴这部分金额不能做成本，要从成本中扣除掉。
2023-08-07 22:52:00
LW：回复张蓉老师 现在计入成本，汇算清缴的时候扣除成本请问分录怎么做呀？
2023-08-07 23:14:21
张蓉老师：回复LW您好，借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配——未分配利润贷：以前年度损益调整
2023-08-07 23:28:01
LW：回复张蓉老师 谢谢老师
2023-08-07 23:51:08
张蓉老师：回复LW您好，不客气，如对我的回答感到满意，麻烦给予五星好评，谢谢^_^
2023-08-08 00:08:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ *西柚小姐 发表的提问：
老师，老板要统计已开发票未收款的和已送货未开发票的，纳税申报的时候我做了无票收入，这些无票收入是算已开发票未收款还是已送货未开发票
好像两个都不是，就是未开发票收入
118楼
2023-08-08 19:51:27
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 梦想 发表的提问：
1、收到货，已付款增值税发票未开；2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。这都怎么做会计分录？我有点晕，老师应该怎么最呀？
您好，1、收到货，已付款增值税发票未开；分录，借：库存商品，应交税费-待抵扣增值税，贷：现金或者银行存款。 2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；借：库存商品，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款。 3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-待交增值税。 4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。借：发出商品，贷：库存商品。
119楼
2023-08-08 20:10:32
全部回复
梦想：回复王雁鸣老师 我已经收到货，钱已付，增值税发票已经收到，但是我没有抵扣，你说的和分录和已经抵扣时的分录一下呀？那如果我抵扣时又应该做什么会计科目？谢谢老师
2023-08-08 20:29:20
王雁鸣老师：回复梦想您好，是的，抵扣与不抵扣的分录是一样的。如果确实不需要抵扣的，那分录就不一样了，直接把税额全部记入库存商品即可。
2023-08-08 20:53:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 无聊的鸭子 发表的提问：
已开发票未上传怎么处理
你好，反复点发票修复，或者是找到这个发票点上传。
120楼
2023-08-08 20:15:55
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料