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已开发票未发货会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
客户扣款(已开具发票)如何进行会计处理
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
196楼
2023-09-19 18:29:08
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 苍凉_ 发表的提问：
销售发生退货，已开发票客户已认证，那要怎么处理？
需要购买方申请开具红字发票信息表，然后您公司根据红字发票信息表开具红字发票就是了。
197楼
2023-09-19 18:53:58
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苍凉_：回复张艳老师 没认证的话直接开负数发票就可以？
2023-09-19 19:12:29
张艳老师：回复苍凉_没有认证，但是购买方已经入账，不能退回发票的话，也是要参照上面的回复。
2023-09-19 19:40:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 菊花 发表的提问：
本月款已收到，货已发出，发票没开，怎么做账务处理
你好 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品
198楼
2023-09-20 18:17:56
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菊花：回复meizi老师 那老师次月发票到了怎么做账务处理
2023-09-20 18:45:46
meizi老师：回复菊花你好 次月收到发票 你不是销售吗 你是自己开票出去 你就红冲无票收入 。按发票在做一笔 红冲： 借应交税费-应交增值税 主营业务收入 贷银行存款 在做一笔 按开票 ： 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-09-20 19:11:51
菊花：回复meizi老师 谢谢老师，
2023-09-20 19:24:00
菊花：回复meizi老师 老师，公司给其他个人打款，怎么做账务处理
2023-09-20 19:51:07
meizi老师：回复菊花你好 要看是打款的什么业务 好判断分录
2023-09-20 20:13:29
菊花：回复meizi老师 没啥业务，就是给个人的付款
2023-09-20 20:39:49
meizi老师：回复菊花你好 那要还你们的话 就做 借其他应收款- 某个人贷银行存款
2023-09-20 21:07:42
菊花：回复meizi老师 老师情况是这样的，我们公司是一个商贸公司，买进卖出类型的，现在老板的一个朋友，通过我们公司的名义，购进商品然后再卖出去（采购款和销售款走的我们公司的银行账），然后把这中间的利润转到他个人账户！请问这个怎么做账务处理，而且要和公司的利润不冲突分开，老板的朋友通过我们公司和a公司采购了价值154000元的货（发票开给我们公司），然后通过我们公司237600元卖给b公司（发票我公司开），我们公司再把这中间的利润转到他朋友的个人账户，前提是要把我们利润和他朋友的分开，应收账款和应付也和他朋友分开，怎么具体做账务处理
2023-09-20 21:31:01
meizi老师：回复菊花你好 你做购进 和销售处理 。 然后分别体现 把这部分做明细
2023-09-20 21:58:59
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 美好的心情 发表的提问：
企业租房后又转租如何做会计处理及开具发票给对方 ？
借，银行存款 贷，其他业务收入 应交税费 支付的房租 借，其他业务成本 贷，银行存款或预付账款
199楼
2023-09-20 18:29:19
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ^_^ 发表的提问：
客户扣款（已开具发票)如何进行会计处理？需要附哪些原始单据
开红字发票吗？需要有扣款说明这个，借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，借应收账款，贷银行
200楼
2023-09-20 18:50:59
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^_^：回复maize老师 不是红字发票，直接凭发票入账吗
2023-09-20 19:16:05
maize老师：回复^_^不是扣款吗？那这个扣啥款？
2023-09-20 19:32:23
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 夜落星辰 发表的提问：
客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要哪些原始单据？
你好。扣款的原因是什么？
201楼
2023-09-21 18:21:29
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夜落星辰：回复暖暖老师 货款
2023-09-21 18:51:13
暖暖老师：回复夜落星辰退货的清单或者发票
2023-09-21 19:20:46
夜落星辰：回复暖暖老师 麻烦两种都可以讲一下吗？
2023-09-21 19:49:23
暖暖老师：回复夜落星辰你退货的话有出库单或者红字发票
2023-09-21 20:01:00
夜落星辰：回复暖暖老师 分录是按退货单或者红字发票做相反分录吗？
2023-09-21 20:29:06
暖暖老师：回复夜落星辰是的，你说的非常正确的
2023-09-21 20:40:46
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 泥雨 发表的提问：
上月工会筹备金多计提了，这个月怎么处理？还有收到对方预付款，发票已开，但是货物还没发，怎么做账务处理？
您好，把多计提部分红字冲回即可。发票已开，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税，同时暂估成本处理，借；主营业务成本，贷；应付账款-暂估款。
202楼
2023-09-21 18:45:23
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 游龙漂浮 发表的提问：
货到已入库，发票未到，怎么做会计凭证
你好 可以根据合同价暂估入账 借：原材料 贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 借：原材料红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 借： 原材料 贷：应付账款-XX公司
203楼
2023-09-21 18:50:59
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游龙漂浮：回复轶尘老师 暂估什么单位要备注出来吗
2023-09-21 19:08:41
轶尘老师：回复游龙漂浮不需要 直接二级科目暂估
2023-09-21 19:29:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sherry 发表的提问：
客户扣款(已开具发票)如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 需要提供负数发票，退回单等单据
204楼
2023-10-09 17:24:04
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sherry：回复邹老师 回单指的是什么回单呢？
2023-10-09 17:41:50
邹老师：回复sherry你好，退货单
2023-10-09 17:54:46
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 苓苓fighting 发表的提问：
本月购买材料，已付款，货已到，发票未收到，怎么进入账务处理。
暂估材料入库 借：原材料 贷：应付账款
205楼
2023-10-09 17:50:54
全部回复
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
销售货物开具增值税普通发票的会计处理
学员您好 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
206楼
2023-10-09 18:07:42
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寂寞的小白菜：回复王老师1 销售方开具普通发票，需要缴纳销项税，但是购买方收到普通发票，无法抵扣进项税，这样可以吗？
2023-10-09 18:36:34
王老师1：回复寂寞的小白菜学员您好，是这样子的，您描述的是正确的。取得普通发票的购买方不能抵扣进项说
2023-10-09 18:51:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 体贴的小甜瓜 发表的提问：
新会计准则下，生产用电已付款未收到发票如何处理账务
您好 借：应付账款等 贷：银行存款 借：制造费用——电费 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款
207楼
2023-10-09 18:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
关于材料已入库但发票未到的情况，会计账务上怎么处理。
实际上供应商当月送的材料，一般都是下月初对账然后再开发票。没有收到票的情况，都是做一张凭证把材料先暂估入库。次月初再冲掉此凭凭证，再按发票信息做正确的凭证。但有个别情况：下月初不是所有的供应商都能开票，对于这种情况：是再做暂估入库，下月初再冲掉。是这样吗？对于这种方法本人不太认同，有点繁锁。请教高人指点一下好的方法，既做账方便简单又符合会计准则要求（还有税务）。谢谢
208楼
2023-10-10 17:43:18
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邹老师：回复爱笑的流沙没有收到票的情况，都是做一张凭证把材料先暂估入库。次月初再冲掉此凭凭证，再按发票信息做正确的凭证。繁琐也没有办法，规定是需要这样处理的
2023-10-10 18:00:42
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 最初的星空 发表的提问：
客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？
请问你们因为啥扣客户的款？你们开具的什么发票。
209楼
2023-10-10 17:59:23
全部回复
最初的星空：回复罗老师 产品有点的瑕疵，客户要求扣款
2023-10-10 18:54:46
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 俊逸的大地 发表的提问：
已开发票，已收款，实际业务未发生，而且跨年如何处理
你好，你是什么行业，什么实际业务没有发生。
210楼
2023-10-10 18:14:59
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