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付会员费没发票会计处理
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
请问 12. [多选题] 谨慎性原则要求会计人员在选择会计处理方法时( ) A．不高估资产 B．不低估负债 C．预计任何可能的收益 D．确认一切可能发生的损失 Cd为什么不对呢@答疑谢老师(741541070)
你好 一切可能是不对的
16楼
2023-01-08 11:42:07
全部回复
小耳朵：回复答疑苏老师 能举例说明cd吗
2023-01-08 12:38:12
答疑苏老师：回复小耳朵你好 不高估收益 所以你可能发生的不应预计 d说的太绝对
2023-01-08 12:58:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 啦啦啦123478 发表的提问：
公司为员工购买的商业保险，银行已付款，发票未收到，该如何做会计处理
你好！借预付账款 贷银行存款。
17楼
2023-01-08 12:46:50
全部回复
啦啦啦123478：回复宋生老师 老师，收到发票之后呢
2023-01-08 13:08:42
宋生老师：回复啦啦啦123478您好！借管理费用-福利费 贷预付账款。
2023-01-08 13:36:38
啦啦啦123478：回复宋生老师 不用通过应付职工薪酬福利费科目嘛
2023-01-08 13:52:59
宋生老师：回复啦啦啦123478您好！这个要看情况，如果是那种不针对个人的项目上面的不特定人的保险，是不用的。 如果是针对特定人的，是要计入应付职工薪酬的
2023-01-08 14:21:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
7月支付工程进度款，10月收到发票，该如何做会计处理？
您好 借：预付账款（应付账款） 贷：银行存款 借：工程施工-合同成本 贷：预付账款（应付账款）
18楼
2023-01-08 13:54:27
全部回复
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 工程施工企业，2019年8月给施工班组结算7月工程进度款100万元，9月支付50万元，10月支付50万元；10月收到施工班组开的工程服务增值税专用发票，应该怎样做会计分录？
2023-01-08 14:09:09
bamboo老师：回复想人陪的哈密瓜，数据线借：预付账款（应付账款）100 贷：银行存款 100 借：预付账款（应付账款）50 贷：银行存款 50 借：预付账款（应付账款） 50 贷：银行存款 50 借：工程施工-合同成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款（应付账款） 200
2023-01-08 14:33:31
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 我在8月已经做了结转分录 借：工程施工-直接人工费 100万元 贷：应付账款-A班组 100万元 9月支付50万元 借：应付账款-A班组 50万元 贷：银行存款 50万元 10月支付剩余50万元，同时收到施工班组开的专票100万元，该如何会计处理？
2023-01-08 14:53:20
bamboo老师：回复想人陪的哈密瓜，数据线请问进项税额多少 您单位可以抵扣进项么
2023-01-08 15:08:20
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 可以抵扣进项
2023-01-08 15:27:07
bamboo老师：回复想人陪的哈密瓜，数据线请问进项税额多少
2023-01-08 15:46:41
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 我以上做的会计分录处理有问题吗？正确应该如何处理呢？
2023-01-08 16:03:14
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 3%的税率
2023-01-08 16:20:31
bamboo老师：回复想人陪的哈密瓜，数据线您8月份 做结转分录的时候 可以抵扣的进项税额金额不应该入账 现在要把多结转的金额冲回 借：应交税费-应交增值税-进项税额 借方蓝字 借：工程施工-直接人工费 借方红字
2023-01-08 16:46:56
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 只是凭发票冲回进项税那部分就可以了吗？
2023-01-08 16:58:00
bamboo老师：回复想人陪的哈密瓜，数据线您结转的总金额跟发票总金额一致的吧 都是100万 对吧
2023-01-08 17:17:35
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 是的，结转的工程进度款含税，因为当时项目部做工程进度单给我时，还没有收到发票的，所以我做结转分录时的进度款是含税的。
2023-01-08 17:27:55
bamboo老师：回复想人陪的哈密瓜，数据线那就凭发票冲回进项税那部分就可以了
2023-01-08 17:54:36
想人陪的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 谢谢老师！
2023-01-08 18:10:29
bamboo老师：回复想人陪的哈密瓜，数据线不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-08 18:37:48
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
付款时账务处理没错只是收到的发票不合格会计怎么处理
发票不合规就要拒收，并要求对方重开开具正确的发票
19楼
2023-01-08 14:51:21
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ CJ 发表的提问：
公司员工代付快递费2万左右没有发票挂在账上其他应收款，没有发票怎么处理后期会产生什么税费吗？
您好 没有发票的话 如果单位支付给了员工 这个快递费不能所得税前扣除 要多交企业所得税
20楼
2023-01-08 16:13:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
付款时账务处理没错只是收到的发票不合格会计怎么处理
你好！你收到发票有没有做分录。
21楼
2023-06-20 21:01:58
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
电费已支付尚未收到发票的会计怎么处理，新会计准则
借 管理费用-电费 贷 银行存款等
22楼
2023-06-20 21:22:20
全部回复
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜等实际收到发票后，如果金额有不同的话，需要将这个分录红冲后，再按发票金额重新编制。
2023-06-20 21:42:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
付款时账务处理没错只是收到的发票不合格会计怎么处理
您好！你退回发票让对方重开。
23楼
2023-06-20 21:38:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 星辰海夕 发表的提问：
老师，社会团体的会员费该怎么进行账务处理呢？
你好，借；银行存款等科目，贷；会费收入
24楼
2023-06-20 21:56:59
全部回复
星辰海夕：回复邹老师 有主营业务收入么？
2023-06-20 22:10:54
邹老师：回复星辰海夕你好，社会团体的会员费是通过会费收入科目核算，而不是通过主营业务收入科目核算的
2023-06-20 22:38:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ ?我想静静? 发表的提问：
老师：我咨询个问题，我们企业需要发铁路运输，和客户签订两票合同，铁路公司直接把发票开给客户，但要求客户提前预付运输款，客户不能预付，所以由我们预付运输款给铁路公司，但这样就不符合三流了？怎么操作、会计处理才合适呢？谢谢！
可以做一个合同，客户委托你们付款
25楼
2023-06-21 20:58:26
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Crystal杨 发表的提问：
老师你好，公户支付货款，对方没有发票开回来怎样做会计处理？
您好 借：预付账款 贷：银行存款 请问货物收到了么 后期会取得发票么
26楼
2023-06-21 21:11:25
全部回复
余老师
职称：,中级会计师
4.90
解题: 0.01w
引用 @ 123456 发表的提问：
驾校收学员20名每人4000元，付交警档案费每人1510元，差额开票。如何做会计处理
借：银行存款 贷：主营业务收入 其他应付款
27楼
2023-06-21 21:19:16
全部回复
123456：回复余老师 请教数据如何填上呢？？？差额填上4000-1510）*20人吗？ 其他应付款是（4000-1510）*20吗？ 其他应付款是1510*20吗？
2023-06-21 21:49:50
余老师：回复123456@1284233274:其他应付款是 1510*20
2023-06-21 22:01:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 暮雨杳无痕 发表的提问：
公司购入纯净水卡，用于日常公司人员饮用，共600元，应如何会计处理。
您好，建议，借；应付职工薪酬-福利费，600元，贷：现金或者银行存款，600元，再计提时，借：管理费用-福利费等科目，600元，贷：应付职工薪酬-福利费，600元。
28楼
2023-06-21 21:28:30
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 珂伊 发表的提问：
计提员工餐费，没有付款也没收到发票，怎么做会计分录？
可以暂估计提先，借：管理费用—员工餐费 贷：应付账款
29楼
2023-06-21 21:53:59
全部回复
珂伊：回复辜老师 能做到其他应付款吗？
2023-06-21 22:13:19
珂伊：回复辜老师 如果计提的时候就这样做，那后期会不会不知道哪些业务没有开过发票
2023-06-21 22:38:59
辜老师：回复珂伊可以用其他应付款，你每次带票后，你要冲减这个暂估，然后按发票金额在入账
2023-06-21 22:53:52
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户2j8994 发表的提问：
不带息的票据(带追索权)，贴现后，付款方无力付款应该怎么做会计处理
借其他应收款贷记应收票据
30楼
2023-06-22 20:50:52
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