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工资可以暂估吗会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
您好老师，暂估工资怎样做分录？可以暂估三个月的工资的吗？
借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资， 或者是借主营业务成本工资 贷应付职工薪酬工资 可以的
1楼
2023-01-07 18:54:35
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ yu慧 发表的提问：
计提工资可以冲暂估成本吗？以下分录是否正确
你好，其他应付款借方反映什么意思
2楼
2023-01-07 19:56:30
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yu慧：回复佟老师 之前计提过暂估款，想通过支付工资的方式冲减暂估款，分录对吗？
2023-01-07 20:29:22
佟老师：回复yu慧之前计提分录是怎么写的
2023-01-07 20:42:17
yu慧：回复佟老师 借：工程施工 贷：其他应付款款-暂估款
2023-01-07 20:53:50
佟老师：回复yu慧那你这个两个分录没有关系的，一个是计入施工成本。一个计提工资，计提工资跟冲成本的关系是什么
2023-01-07 21:19:41
yu慧：回复佟老师 如果是发工资冲减其他应付暂估款，那应该怎么写分录
2023-01-07 21:47:41
佟老师：回复yu慧那你之前的计提分录不对 借工程施工 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款
2023-01-07 22:02:49
yu慧：回复佟老师 去年12月份为了增加成本做了暂估，借：工程施工 贷：其他应付款（暂估），当时不确定会支付这笔工资，现在需要改12月份的凭证吗？改成以下分录？ 借工程施工 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款
2023-01-07 22:25:27
佟老师：回复yu慧对，按照上述分录修改
2023-01-07 22:49:30
yu慧：回复佟老师 在5月份调整凭证还是反结账到12月份修改原凭证？
2023-01-07 23:08:32
yu慧：回复佟老师 把去年12月份增加成本的那笔分录： 借：工程施工 贷：其他应付款（暂估） 改成： 借：工程施工 贷：应付职工薪酬 这样今年支付工资时直接做如下分录可以吧？不需要其他应付款科目过渡了。 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
2023-01-07 23:28:08
佟老师：回复yu慧借：工程施工 贷：其他应付款（暂估） 这个分录应该冲红
2023-01-07 23:50:22
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，请指教，暂估工资会计分录怎么做，还有暂估和计提有什么不问，老师可以解答一下，谢谢!
暂估和计提分录是一样的，只不过金额不同而已，前者是不确定的金额，等到确定了再进行调整即可
3楼
2023-01-07 21:20:58
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微信用户：回复董老师 老师，做一个月帐，可以计提和暂估同时做吗？
2023-01-07 21:42:24
董老师：回复微信用户一个月之内最好不要做暂估和计提
2023-01-07 21:58:03
微信用户：回复董老师 老师，不这样子，成本不够，因为没有其他方便有成木，老师这样子帐要怎么做，才可以做的不用交企业所得税，我现在不知道怎么做了。
2023-01-07 22:13:57
董老师：回复微信用户以后有足够的成本来抵吗，如果有可以暂估其他的成本或者费用；如果没有，就正常缴纳，因为年终汇算清缴也要缴纳
2023-01-07 22:38:38
微信用户：回复董老师 老师，以后月份有成本抵，就是现在不够。
2023-01-07 22:59:58
董老师：回复微信用户那就估一下其他的费用，工资不能随便估算了，比如说项目成本等
2023-01-07 23:25:42
微信用户：回复董老师 以后月份成本也就工资方面成本，现在做我就先暂估费用，老师可以这样子做吗？
2023-01-07 23:45:36
微信用户：回复董老师 老师，现在暂估其他费用，那以后月份没有发生其他费用，是不是用红字冲回。是这样子操作？
2023-01-08 00:15:06
董老师：回复微信用户那就没办法了，调整其实也是权责发生制来做，提前确认项目成本已经不符合规范了，所以正常缴纳吧
2023-01-08 00:34:52
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，您好，除了原材料可以暂估入账，那么费用也可以暂估入账吗，费用的暂估入账会计分录怎么做呢
你好， 借：管理费用等——暂估 贷：应付账款——暂估
4楼
2023-01-07 22:28:12
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安：回复立红老师 等到发票来了，在红冲，写蓝字分录对吗
2023-01-07 22:52:38
立红老师：回复安你好，在下月初做红冲，发票来了，正常入账就可以
2023-01-07 23:06:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 兰迪 发表的提问：
老师，那些科目可以暂估入账，暂估入账时，会计分录怎么写，跨年收到发票后会计分录怎么写，去年暂估写错了，能改吗?谢谢老师
你好 要看你是什么业务来暂估 。正常你有实际业务才能暂估的。 可以红冲在按发票来做的
5楼
2023-01-07 23:38:25
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兰迪：回复meizi老师 老师，19年全暂估的原材料，忘暂估原材料的运费，材料运费各占一半，19年暂估用改吗，如果改，会计分录怎么写
2023-01-08 00:02:46
meizi老师：回复兰迪你好可以的 金额很大吗
2023-01-08 00:16:28
兰迪：回复meizi老师 暂估87万
2023-01-08 00:29:35
兰迪：回复meizi老师 老师，说一下暂估分录怎么写
2023-01-08 00:50:34
meizi老师：回复兰迪你好 那你就去反结账改19年的账 因为这个会涉及 你成本的情况 你们应该是销售了材料的话 借原材料（价款%2B运输）贷银行存款或者应付账款-暂估
2023-01-08 01:15:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
暂估民工工资怎么做会计分录呢
借；工程施工 等科目 贷；应付职工薪酬
6楼
2023-01-08 00:55:25
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 半温暖 发表的提问：
老师好，请问下劳务公司成本可以暂估吗？如果可以暂估的话，会计分录是如何做的呢？
你好！是可以暂估的，应付账款或者是他应付款在暂估二级科目下核算。
7楼
2023-01-08 02:18:39
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 着急的舞蹈 发表的提问：
暂估费用可以暂估工资吗？
您好 暂估费用可以暂估工资
8楼
2023-01-08 03:39:29
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 悦耳的手套 发表的提问：
老师，应付福利费可以暂估入账吗？会计分录怎么写？
你好，借管理费用-暂估-福利费，贷银行存款
9楼
2023-01-08 05:06:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 文文 发表的提问：
刚刚问房产税的，“可以的，先暂估入账吧，以后调整吧 ”，先暂估入账是要写会计科目从在建工程转入固定资产吗？还是可以先不转，以后一起转，报房产登记的时候先核算好填列下吗？要是一定要转出到暂估的话，会计分录要怎么写？
先暂估入账是要写会计科目从在建工程转入固定资产，暂估借：在建工程，贷:应付账款；借：固定资产，贷：在建工程
10楼
2023-01-08 06:25:45
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 阿童木 发表的提问：
老师，暂估入库的分录要如何录呢 固定资产暂估入库，没有收到发票，可以先计提折旧吗
借库存商品 贷应付账款，暂估款，可以按暂估次月折旧
11楼
2023-01-08 07:41:38
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阿童木：回复maize老师 那收到发票要如何重回呢，如果发票分两次回，是要分两次冲暂估款还是等齐发票再一起冲暂估款呢
2023-01-08 08:14:45
maize老师：回复阿童木一起合并冲掉暂估，按发票做，之前折旧费用不管，新的总折旧额-之前的折旧额 按这个按新的折旧额
2023-01-08 08:25:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 千层雪 发表的提问：
暂估工程成本的会计分录
暂估成本会计分录: 1、未认证时,估价入库 借:原材料、低值易耗品、库存商品等 贷:库存现金、银行存款或往来等科目 2、认证当月正式入库 ①先冲回 借:原材料、低值易耗品、库存商品等(红字) 贷:库存现金、银行存款或往来等科目(红字) ②再入库 借:原材料、低值易耗品、库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税 贷:库存现金、银行存款或往来等科目
12楼
2023-01-08 08:48:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晨阳☀ 发表的提问：
老师，请问制造费用可以暂估入账吗？要怎么做会计分录
你好，是费用发生了，但是暂时还没有取得发票吗？ 
13楼
2023-01-08 09:43:53
全部回复
晨阳☀：回复邹老师 是的，费用已经发生，发票还没有到位
2023-01-08 09:56:10
邹老师：回复晨阳☀你好，这种情况可以暂估入账的 
2023-01-08 10:21:17
晨阳☀：回复邹老师 那请问我要如何做会计分录
2023-01-08 10:34:31
邹老师：回复晨阳☀你好 借：制造费用  ，   贷：应付账款-暂估
2023-01-08 10:52:05
晨阳☀：回复邹老师 老师，麻烦你帮我看看我这样做对不对，借:制造费用  贷:应付账款－暂估 结转生产成本:借:生产成本－制造费用   贷:制造费用      借:库存商品   贷:生产成本－制造费用   借:主营业务生产成本 贷:库存商品 结转损益 借:本年利润 贷:主营业务成本
2023-01-08 11:03:06
邹老师：回复晨阳☀你好，是的，过程是这样的 
2023-01-08 11:31:02
晨阳☀：回复邹老师 老师，那暂估原材料的会计分录也跟这一样吗？
2023-01-08 11:59:57
邹老师：回复晨阳☀你好。暂估原材料的会计分录是 借：原材料 ，   贷：应付账款-暂估
2023-01-08 12:26:42
晨阳☀：回复邹老师 后期的过程跟上面一样吗？
2023-01-08 12:44:31
邹老师：回复晨阳☀你好，不同，因为后面是生产领用，贷方是原材料，而不是制造费用科目 
2023-01-08 13:12:56
晨阳☀：回复邹老师 老师，借:原材料  贷:应付账款－暂估 结转生产成本:借:生产成本－原材料  贷:原材料      借:库存商品   贷:生产成本－原材料  借:主营业务生产成本 贷:库存商品 结转损益 借:本年利润 贷:主营业务成本
2023-01-08 13:29:26
晨阳☀：回复邹老师 老师，原材料的过程这样做对吗？
2023-01-08 13:42:56
邹老师：回复晨阳☀你好，是的，是这样的过程
2023-01-08 14:12:04
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 闪闪的方盒 发表的提问：
本笔业务的会计核算工作任务是什么？是否需要编制材料暂估入账的会计分录呢？为什么？
同学你好 是什么业务呢
14楼
2023-01-08 11:13:52
全部回复
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 又见枫叶红 发表的提问：
老师：公司费用发票暂没收到，本月可以暂估费用入账吗？如可以，会计分录怎么做？
你好，费用发票一般不暂估，除非是房租这类长期需要摊销的费用，其他一般是收到发票的时候再确认费用
15楼
2023-01-08 12:17:23
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