应交所得税费用会计分录
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
1.季度企业所得税的计提分录：借 所得税费用 贷 应交税费 应交所得税 借 本年利润 贷 所得税费用
2.那年度汇算清缴计提的企业所得税分录是怎么样的？麻烦具体写清楚
76楼
2023-07-19 20:07:20
2023-07-19 20:33:22
2023-07-19 20:51:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
职称：
解题:
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 千叶凉萍 发表的提问：
老师好，我入职从11月开始建账，之前兼职会计给我1-10月的总账和明细账，应交税金-应交所得税没有计提，仅仅有支付的会计分录，导致10月末借方余额（1530.48见下图），我年末12月份补记了一笔计提分录（借：所得税费用 ，贷：应交税费-应交企业所得税），把应交税费-应交企业所得税科目做平了。年度利润表项目出现了所得税费用
81楼
2023-07-20 20:17:24
2023-07-20 20:45:24
2023-07-20 20:56:22
2023-07-20 21:16:24
2023-07-20 21:34:42
2023-07-20 21:53:15
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
几个分录具体是哪个是对的呢？小微企减免分录（1）：借：应交税费--应交所得税 贷：利润分配--未分配利润 借：利润分配--未分配利润 贷：应交税费--应交所得税 （2） 还是计入：借：应交税费---应交所得税 贷：营业外收入---补贴收入 （3） 还是减免的金额冲回计提金额：借：所得税费用，贷：应缴税费-应交所得税
83楼
2023-07-20 20:52:03
2023-07-20 21:21:47
2023-07-20 21:49:58
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 出发 发表的提问：
老师你好，我想咨询下：一.我们按照账面价值要卖一台电脑，该电脑原值5000元，累计折旧2000元，账面价值3000元。对于这个资产处置的会计分录是不是这样写的。。。1.借：固定资产清理3000 累计折旧2000 贷：固定资产5000 2.银行存款3390 贷：固定资产清理3000 应交税费390 是不是分录就完了，不涉及营业外收入，不涉及所得税 二、如果我们的转让价值为5000 那第二个会计分录变为 借：银行存款5650 贷：固定资产清理3000 应交税费650 营业外收入2000，那在这种情况下才考虑对2000部分缴纳所得税对吧？
84楼
2023-07-20 21:08:58
2023-07-20 21:25:32
2023-07-20 21:41:08
2023-07-20 22:09:01
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2023-07-20 23:02:00
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2023-07-20 23:29:17
2023-07-20 23:51:36
2023-07-21 00:05:51
2023-07-21 00:20:59
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 花之语 发表的提问：
老师，小企业会计准则下5月份补缴的上一年度企业所得税冲减的是哪一年的未分配利润？会计分录1借记:所得税费用-补缴所得税 贷记:应交税费-应交企业所得税2:)借记:本年利润 贷记:所得税费用-补缴所得税3:)借记:利润分配-未分配利润 贷记:本年利润 这样的会计分录对吗？
85楼
2023-07-31 20:28:41
2023-07-31 20:42:36
2023-07-31 21:04:43
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 老实的夕阳 发表的提问：
问题：3月份，为其他房地产公司进行销售培训，取得课酬8000元。 并根据计算结果，做应预扣预缴设计师个人所得税的相关会计分录
应纳个税=8000*（1-20%）*20%=1280（元）
请问会计分录是这样的：
借：管理费用 8000
贷：应交税费──应交代扣个人所得税 1280
银行存款 6720
借：应交税费──应交代扣个人所得税 1280
贷：银行存款 1280
还是这样的：
借：管理费用 1280
贷：应交税费──应交代扣个人所得税 1280
借：应交税费──应交代扣个人所得税 1280
贷：银行存款 1280
86楼
2023-07-31 20:48:18
2023-07-31 21:10:56
2023-07-31 21:36:20
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 醉熏的香菇 发表的提问：
要求:
(1)计算企业应交所得税(在试卷上列出计算过程);
(2)编制应交所得税的会计分录。
87楼
2023-07-31 21:05:58
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2023-07-31 23:01:36
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2023-08-01 00:09:36
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2023-08-01 01:05:55
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2023-08-01 01:50:44
2023-08-01 02:10:18
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2023-08-01 06:13:33
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 切听风吟 发表的提问：
应交税费-应交个人所得税为负数怎么调整？会计分录怎么做呢？
90楼
2023-08-01 20:09:57
2023-08-01 20:24:36
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2023-08-01 21:05:59
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