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物业管理企业会计相关账务处理
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计 发表的提问：
现在的新办企业的账务如何处理？是计入长期待摊费-开办费还是直接计入管理费用—开办费？有哪些相关文件？公司备案的企业会计准则
这个计入长期待摊费用--开办费即可的
16楼
2022-11-24 03:29:15
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.5w
引用 @ 负责的大米 发表的提问：
相关账务处理和会计分路
应收账款金额是50+6.5+3.27=59.77
17楼
2022-11-24 04:37:16
全部回复
暖暖老师：回复负责的大米借应收账款59.77 贷主营业务收入50 应交税费销项税额6.5 银行存款3.27
2022-11-24 04:52:01
负责的大米：回复暖暖老师 相关会计分录
2022-11-24 05:02:01
暖暖老师：回复负责的大米借银行存款10 贷其他应付款10
2022-11-24 05:23:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 丽云 发表的提问：
物业管理费3月已经付款出去，但 是没拿到发票，就没交给外账做账，现在4月份已经拿到发票了，现在这个账怎么会计分录处理？？？（3月份没做账务处理过）
借；预付账款 贷；银行存款 借；管理费用 贷；预付账款
18楼
2022-11-24 05:48:26
全部回复
丽云：回复邹老师 @邹老师：但是3月份时外账没有发票，并没做过预付账款，贷银行存款这个分录处理，就当没发生过这笔业务那样
2022-11-24 06:13:09
邹老师：回复丽云你好，所以需要在4月份补做第一笔分录啊
2022-11-24 06:27:57
丽云：回复邹老师 @邹老师：摘要怎么写？直接在做4月份第一张凭证时就：借：预付账款——物业管理费，贷：库存现金.然后又马上做：借：管理费用，贷：预付账款——物业管理费？？？
2022-11-24 06:52:18
邹老师：回复丽云补记3月份某某业务的凭证
2022-11-24 07:11:52
丽云：回复邹老师 @邹老师：现在还有一个问题就是我们3月份付时是775元，我们4月份收到的发票是1050元（比实际付的多了275元）所以现金是没那么付出去的
2022-11-24 07:23:38
邹老师：回复丽云借；管理费用 1050 贷；预付账款 1050 预付账款贷方余额275，说明是需要支付的款项
2022-11-24 07:35:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 丽云 发表的提问：
物业管理费3月已经付款775出去，但 是没拿到发票，就没交给外账做账，现在4月份已经拿到发票了，但金额帮我们开的是1050元，现在这个账怎么会计分录处理？？？（3月份没做账务处理过，现在我想着把3月份的账重新做过，要怎么做才好呢）
你好，此问题已经给予回复
19楼
2022-11-24 07:17:25
全部回复
丽云：回复邹老师 @邹老师：但是我还是不明白怎么做啊？？
2022-11-24 07:39:48
邹老师：回复丽云3月份 借；预付账款 贷；银行存款 775 4月份 借；管理费用 1050 贷；预付账款 1050
2022-11-24 08:09:38
丽云：回复邹老师 @邹老师：还有275怎么做？4月份是：管理费用1050，贷：预付账款775、库存现金275吗》？、、
2022-11-24 08:20:23
邹老师：回复丽云你好，你这个275并没有支付啊，所以体现在预付账款的贷方余额，也就是还需要支付275给对方啊
2022-11-24 08:47:33
丽云：回复邹老师 @邹老师：那我预付账款只付了775啊，不够抵发票上的1050，那后面还要做什么会计分录去处理下这275元吗？？
2022-11-24 09:03:07
邹老师：回复丽云你好，支付了剩余的275 就做分录 借；预付账款 贷；库存现金等科目 275
2022-11-24 09:14:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.5w
引用 @ 聪明的发箍 发表的提问：
相关会计分路和账务处理
16年计提的金额1000000*0.005=5000
20楼
2022-11-24 08:39:59
全部回复
暖暖老师：回复聪明的发箍借资产减值损失5000 贷坏账准备5000
2022-11-24 09:12:08
聪明的发箍：回复暖暖老师 四年
2022-11-24 09:40:30
暖暖老师：回复聪明的发箍17年底的金额900000*0.005=4500
2022-11-24 09:59:34
暖暖老师：回复聪明的发箍需要冲回500 借坏账准备500 贷资产减值损失500
2022-11-24 10:11:15
暖暖老师：回复聪明的发箍18年发生坏账 借坏账准备4000 贷应收账款4000
2022-11-24 10:25:10
暖暖老师：回复聪明的发箍18年底坏账金额1500000*0.005=7500
2022-11-24 10:45:51
暖暖老师：回复聪明的发箍4500-4000=500 7500-500=7000 需要补提7000
2022-11-24 11:07:53
暖暖老师：回复聪明的发箍借资产减值损失7000 贷坏账准备7000
2022-11-24 11:25:26
暖暖老师：回复聪明的发箍19年收回 借坏账准备3000 贷应收票据3000
2022-11-24 11:43:21
暖暖老师：回复聪明的发箍借银行存款3000 贷应收账款3000
2022-11-24 12:03:28
暖暖老师：回复聪明的发箍19年底的余额是1200000*0.005=6000
2022-11-24 12:24:24
暖暖老师：回复聪明的发箍7500-3000=4500 6000-4500=1500 需要补提1500
2022-11-24 12:44:23
暖暖老师：回复聪明的发箍借资产减值损失1500 贷坏账准备1500
2022-11-24 13:08:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 健康的咖啡豆 发表的提问：
国内贸易和进出口业务相关会计处理
你好，具体是什么业务？
21楼
2022-11-24 16:55:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 猫薄荷 发表的提问：
请问老师，工业园区缴纳的物业管理费，怎么做会计处理呢？
你好，工业园区缴纳的物业管理费 借：管理费用，贷：银行存款等科目 
22楼
2022-11-24 17:16:41
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 319800380 发表的提问：
收到政府的专项补助资金，企业具体该做的账务处理及相关会计分录
借：银行存款 贷：营业外收入
23楼
2022-11-24 17:39:31
全部回复
319800380：回复吴月柳 @吴老师：我们收到的补助资金金额比较大，他们说要单独设置会计科目核算
2022-11-24 18:03:52
吴月柳：回复319800380借：银行存款 贷：专项应付款
2022-11-24 18:15:22
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.01w
引用 @ 新航 发表的提问：
物流企业税务和会计处理问题
你好，请问具体是什么问题呢
24楼
2022-11-24 17:53:52
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 只是现在低调 发表的提问：
涉及主营业务有城市基础设施和公共设施建设、房地产开发建设、土地开发服务、物业管理等相关税法及账务处理
同学。你这属于建筑类的经营。 如果是建设类的工程是按完工进度确认收入和结转成本的。 物业管理属于服务类企业，按收取物业费确认收入完税。
25楼
2022-11-24 18:14:59
全部回复
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
物业公司会计账务处理，要详细一点的哦
物业公司会计分录汇总问答 1、 我司是一家物业公司，代收的水电费开取普通增值税发票，怎样做会计分录，需要转出成本吗？ 答案：借：现金 贷：其他应付款-水电费， 不用转成本，只有收入费用类才转成本 2、 是物业公司的，这个月开了一张服务业发票，会计分录怎么写 答案：开发票时记借:现金/银行存款/应收款 贷:主营业务收入 计提税费时借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交营业税贷： 应文税费-教育费附加； 交税费时借：应交税费 贷：银行存款 3、 物业公司月末计提应交税金的会计分录 答案：借：营业税金及附加 贷：应交税费-营业税 -城建税 -教育费附加 4、关于物业公司会计分录的问题 本公司七月份交电费款13687.57元（银行代扣） 其中6844.5元可以收回的 ，剩下的向业主公摊的电费7018.05元 ，公摊部分7018.05+6844.5=13862.55 比应缴电费款172.98元 ， 但公司决定七月份电费不向业主公摊，由本公司作为费用支出，请问怎样做会计分录？ 答案： 说明：公摊部分7018.05+6844.5=13862.55计算差错应该为13952.55比应缴电费款264.98元 缴纳七
26楼
2022-11-27 11:00:25
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ CinnieLee 发表的提问：
物业公司收物业管理费一直没有设应收和预收，然后18年开始设回，那么2月收回了17年之前的费用的话应该怎么做账务处理？
借：银行存款贷：以前年度损益调整
27楼
2022-11-27 11:21:59
全部回复
CinnieLee：回复袁老师 但是又是1月开具的发票呢？
2022-11-27 11:42:54
袁老师：回复CinnieLee如果一月开具，就做在1月吧
2022-11-27 11:56:31
CinnieLee：回复袁老师 但是如果预收2-8月管理费在1月份的时候全部开具了发票，也是要把全部收入在1月份做吗？
2022-11-27 12:23:45
袁老师：回复CinnieLee这个最好分摊每月计入收入
2022-11-27 12:51:50
CinnieLee：回复袁老师 应收账款做主收入，当月没有收到钱也要报税吗？还是只是账面上先挂着等实际开了发票才缴纳
2022-11-27 13:05:12
袁老师：回复CinnieLee是的，最好同步吧，
2022-11-27 13:17:15
CinnieLee：回复袁老师 那应该怎么做分录好呢？
2022-11-27 13:31:32
袁老师：回复CinnieLee借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款贷：主营业务收入，应交税费
2022-11-27 13:53:21
CinnieLee：回复袁老师 那应收账款呢，应该怎么做分录，又没有收到款项又没有开发票？
2022-11-27 14:13:23
袁老师：回复CinnieLee那只有做预收账款了
2022-11-27 14:40:12
CinnieLee：回复袁老师 好的谢谢老师
2022-11-27 15:06:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
请问有物流运输行业相关账务处理能发个吗？谢谢老师
你好，具体是物流运输行业，发生的什么经济业务呢？ 
28楼
2022-11-27 11:33:09
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小小同学灬哈 发表的提问：
请问；房地产企业自建的综合体，成立一家商业管理公司进行相关的收租，物业费，水电气等，想学习相关的课程，是学习物业的么、但是物业和商业管理好像有点区别
你好！主要是参考物业行业账务处理，因为你们主要还是提供相关服务为主
29楼
2022-11-27 11:50:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 2333333 发表的提问：
单位的个人物业管理费多年了收不回来，会计怎样帐务处理？
同学 你好 请问开了发票么
30楼
2022-11-28 09:12:36
全部回复
2333333：回复bamboo老师 没有开发票 财务没有挂应收账款
2022-11-28 09:31:36
bamboo老师：回复2333333如果没有挂账的话 不需要处理啊
2022-11-28 10:00:30
2333333：回复bamboo老师 暖气费挂帐了，物业费没挂，暖气费是代收代付
2022-11-28 10:26:32
bamboo老师：回复2333333挂账的时候分录是怎么写的 可以写一下么
2022-11-28 10:54:32
2333333：回复bamboo老师 借：其他应收款10万贷：银行存款，这是我们付款时的分录，收回时：借：银行，贷：其他应收帐款
2022-11-28 11:14:52
bamboo老师：回复2333333那你现在是没有收到么
2022-11-28 11:40:50
2333333：回复bamboo老师 收到一半，还差5万
2022-11-28 12:02:47
bamboo老师：回复2333333以后收不到了么 借：营业外支出 贷：其他应收款
2022-11-28 12:24:38
2333333：回复bamboo老师 不进坏账吗？
2022-11-28 12:42:51
bamboo老师：回复2333333进坏账最后也是计入营业外支出
2022-11-28 13:09:36
2333333：回复bamboo老师 分公司领导有权利批准进坏账吗？还是要总部领导批准？
2022-11-28 13:25:47
bamboo老师：回复2333333这个应该根据公司的财务制度
2022-11-28 13:53:35
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