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如何调整银行存款差额会计分录
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 长情的小懒猪 发表的提问：
借：库存现金 贷：银行存款 如何编写会计分录
学员你好，这就是分录啊，意思是从银行取现金
46楼
2022-12-11 09:17:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 会计 发表的提问：
库存现金期末余额在贷方 如何调整 会计分录怎么写？
你好，是什么原因造成的期末余额负数
47楼
2022-12-12 07:30:56
全部回复
会计：回复邹老师 是因为收购农民个人农副原材料 使用是现金支付的
2022-12-12 07:50:58
邹老师：回复会计你好，那公司得有足够的现金才可以支付，没有就需要借款的
2022-12-12 08:19:16
会计：回复邹老师 @邹老师:借库存现金，贷其他应收款法人。这分录可以吗？
2022-12-12 08:36:23
邹老师：回复会计你好，贷方通常是做其他应付款
2022-12-12 09:00:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 美美哒 发表的提问：
去年分录，借：成本9000，其他应付款9000 贷：银行存款18000，现在发现成本多记了，应付款少计了，如何调整分录
你好，这样做调整分录 借；其他应付款，贷；以前年度损益调整——成本 金额就是之前成本多记（其他应付少记）的金额
48楼
2022-12-12 07:36:27
全部回复
美美哒：回复邹老师 金蝶上没有以前年度损益调整科目，我可以直接计入未分配利润吗？
2022-12-12 07:59:54
邹老师：回复美美哒你好，你单位执行的是小企业 会计准则才没有以前年度损益调整这个科目？
2022-12-12 08:27:07
美美哒：回复邹老师 应该是吧，我们的账套是总部启用的
2022-12-12 08:46:38
邹老师：回复美美哒你好，那就可以把分录里面的以前年度损益调整科目改成 利润分配——未分配利润 科目入账的
2022-12-12 09:12:59
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 木子 发表的提问：
调整银行存款账面与实际的差额摘要怎么写
更正前期记错金额
49楼
2022-12-12 07:55:06
全部回复
木子：回复小云老师 差额找不到原因进管理费用直接写更正前期记错金额，
2022-12-12 08:21:38
小云老师：回复木子是呀，就是前期做错你才会出现差额嘛
2022-12-12 08:44:44
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
请问老师，我在网盘里下载的视频，哪里可以下载PPt讲义啊？比如“如何精通外账”。
精通外帐另发你，告诉邮箱。
50楼
2022-12-12 08:08:59
全部回复
娜娜：回复赵老师 408331121@qq.com,视频我下载过了，但是都没有讲义，麻烦您把讲义发给我吧。谢谢老师。
2022-12-12 08:35:03
赵老师：回复娜娜发你了，请查收。
2022-12-12 08:47:29
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱群 发表的提问：
银行存款对帐单的金额跟帐面余额不相等，要怎么给他调平？几年前好像就不同了，不知道什么原因之前会计一直没有调整？
你只有用银行日记账和银行回单一笔一笔对照，找出差异进行调整
51楼
2022-12-13 07:04:28
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师你好，之前会计遗留的银行存款账人余额在贷方，我现在怎么调整！
你好 都负数了吗 你去看看银行存款明细账 是不是有借款进来 你们没做账导致的
52楼
2022-12-13 07:30:02
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ liuhui123 发表的提问：
之前会计做的账面上的银行余额一直与银行实际余额对不上，现在导致账面上银行存款余额比实际银行存款余额多出9W多，之前会计资料也不全没法查明原因，现在该怎么调整？
调入未分配利润吧
53楼
2022-12-13 07:43:05
全部回复
liuhui123：回复袁老师 凭证我该怎么做，摘要怎么写呀老师
2022-12-13 08:02:13
袁老师：回复liuhui123调整
2022-12-13 08:28:27
liuhui123：回复袁老师 这样对么老师，但是这样写完之后我得报表未分配利是负数了！
2022-12-13 08:54:56
袁老师：回复liuhui123可以
2022-12-13 09:21:55
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 巷尾花店 发表的提问：
银行存款余额调节表如何计算？
银行存款余额调节表 企业银行日记账余额 银行存款余额 加：银行已收企业未收 加：企业已收银行未收 减：银行已付企业未付 减：企业已付银行未付
54楼
2022-12-13 08:05:58
全部回复
巷尾花店：回复萱萱老师 谢谢老师
2022-12-13 08:18:31
萱萱老师：回复巷尾花店不客气，祝你学习愉快，满意请给五星好评
2022-12-13 08:48:13
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 加油 发表的提问：
如何调整应付账款的账上差异，比如，现在应付账款余额在借方-5，实际上应付账款在贷方10，调整的会计分录怎么写啊？
你要分析应付账款有差额的原因。之前是负数，现在是正数，是不是少记成本费用了？分析出原因后，对应的科目进行调整。
55楼
2022-12-14 07:36:10
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加油：回复轶尘老师 陈年老账了，也查不清楚原因了，我刚接手，就想调成和实际一样的
2022-12-14 08:11:32
加油：回复轶尘老师 能不能做一个会计分录调一下？
2022-12-14 08:21:38
轶尘老师：回复加油陈年老账的话，你要搞清楚这一笔债务是否需要支付。如果不再需要支付，可以冲掉，转入营业外收入。
2022-12-14 08:44:19
加油：回复轶尘老师 不需要支付了，应收账款在借方不就代表预收吗？我这个分录怎么写？
2022-12-14 09:03:35
加油：回复轶尘老师 在吗
2022-12-14 09:15:08
轶尘老师：回复加油贷：应付账款（红字） 贷：营业外收入
2022-12-14 09:33:56
加油：回复轶尘老师 我不太明白，两个都是贷方吗
2022-12-14 09:52:29
轶尘老师：回复加油实际上第一个是借方，只是在贷方用红字表示，为了冲账而使用的；
2022-12-14 10:09:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
银行存款余额调节表能直接调整记账差错吗
不能，银行存款余额调节表只能起到核对账目的作用，不得用于调整银行存款账面余额，不属于原始凭证。
56楼
2022-12-14 07:59:36
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ luyuuu 发表的提问：
银行收到社保退款单，如何会计分录？借：银行存款。。贷什么？
那你要找下原因啊 看下上个月的 做红字冲销原来相反分录
57楼
2022-12-14 08:05:58
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luyuuu：回复李老师 银行回单上附：退2015年10-2016年1月工伤生育社保费，我3月接手的！没看到有这笔
2022-12-14 08:23:59
李老师：回复luyuuu退2015年10-2016年1月工伤生育社保费 那你直接冲减管理费用就可以了 跨年部分其实要冲以前年度损益调整的
2022-12-14 08:41:47
luyuuu：回复李老师 不会，请指教，借：银行存款，。贷：？？？
2022-12-14 09:05:14
李老师：回复luyuuu借银行存款 然后红字借管理费用
2022-12-14 09:28:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ 嗨 发表的提问：
应收余额为负如何进行账户重分类调整到预收账款，做会计分录还是直接在报表中调整？
您好！直接在报表上面调整就可以了。
58楼
2022-12-15 08:13:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 等着夏天 发表的提问：
发现去年预付一次款项已经通过银行存款支付，未收到对方发票，但分录做了 借:主营业务成本 贷:银行存款 今年收到发票 如何调整 给出具体的调整分录
你好 先对去年的分录这样做调整，借；预付账款，贷；以前年度损益调整——主营业务成本 然后根据发票这样做分录，借；以前年度损益调整——主营业务成本，贷；预付账款
59楼
2022-12-15 08:30:00
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.01w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
发现以前年度记账凭证科目用错，金额没有错，如何调整？如： （错误）借：库存商品 贷：银行存款 （正确）借：管理费用 贷：银行存款 老师您好，请问发现以上错误凭证如何调整，执行小企业会计准则的
同学你好 这个直接 借利润分配未分配利润 贷库存商品 这样
60楼
2022-12-15 08:52:45
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 不需要通过“以前年度损益调整”科目过渡吗
2022-12-15 09:07:07
朴老师：回复陪你考证的初级班主任小企业会计准则不用的
2022-12-15 09:21:01
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 那能不能通过先冲销以前错误凭证再更正呢？ 还是说只能是通过你说的这样调整呢？
2022-12-15 09:33:43
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 我是这样记的 借：以前年度损益调整 贷：库存商品 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整
2022-12-15 09:53:52
朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 按我给你的分录来做
2022-12-15 10:15:34
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 那摘要得怎么写比较好[捂脸]
2022-12-15 10:41:44
朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 跨年调整 这样就行
2022-12-15 10:55:14
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