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如何调整银行存款差额会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问：
银行余额差60万，能做调整分录吗
你好，是什么原因造成的账实不符
61楼
2022-12-15 09:02:59
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从容的小笼包：回复邹老师 不清楚，以前的账不是我做的，估计有漏的吧，
2022-12-15 09:32:28
邹老师：回复从容的小笼包你好，需要去查明是什么原因造成，然后做相应调整分录的
2022-12-15 09:43:46
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 温柔的坚持 发表的提问：
如果，发现以前银行存款数字不对，现在调整的分录怎么填老师
查清银行存款是因为什么对不上数，才能确定调哪里
62楼
2022-12-18 07:20:29
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温柔的坚持：回复田老师 数字填错了
2022-12-18 07:42:34
田老师：回复温柔的坚持是账上做错了吗？当时出的什么科目，是多了还是少了？
2022-12-18 08:10:34
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 快乐宝贝 发表的提问：
调整去年的银行存款，这样的分录怎么做
你好 具体是什么原因调整
63楼
2022-12-18 07:49:20
全部回复
快乐宝贝：回复玲老师 我们的户销了，但是银行的回单没打，没有做账，账上多挂着10万多
2022-12-18 08:04:56
玲老师：回复快乐宝贝没有银行回单，你没有做账的依据啊，然后你说账上多挂着10万，是银行帐多出来10万元钱吗。
2022-12-18 08:22:17
快乐宝贝：回复玲老师 嗯嗯，我们要把去年的银行回单打上做账，像这样怎么做账
2022-12-18 08:51:46
玲老师：回复快乐宝贝你账户都注销了，你还能打印回单吗，如果你有回答你就按照回单做账就好了。
2022-12-18 09:18:21
玲老师：回复快乐宝贝你账户都注销了，你还能打印回单吗，如果你有回单你就按照回单做账就好了。
2022-12-18 09:37:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ๑´ڡ`๑小丽 发表的提问：
老师，我银行存款和账上差好多钱，我可以直接做一笔分录调整吗
可以做借银行 贷其他应付款 其他，后面查到冲掉这个
64楼
2022-12-18 08:12:12
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
用银行存款拨付工程款的会计分录如何做？
借：应付账款贷：银行存款
65楼
2022-12-18 08:37:59
全部回复
the sunshine、：回复袁老师 老师，我公司是建筑业
2022-12-18 09:04:46
袁老师：回复the sunshine、建筑业也可以用应付账款的
2022-12-18 09:14:51
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 冬瓜 发表的提问：
借管理费用-税控服务费600 贷银行存款600冲红上面分录调整为借管理费用566·04 应交税费进项税额33·96 贷银行存款600调整后管理费用出现借方负数，如何调整？-33·96
你好，税控盘发票不需要认证，正确分录：借管理费用600，贷银行存款600。同时借：应交税费，应交增值税-减免税额600，贷：管理费用600。
66楼
2022-12-18 08:47:59
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冬瓜：回复牛老师 是税友得
2022-12-18 09:13:30
冬瓜：回复牛老师 开票系统全额
2022-12-18 09:42:50
冬瓜：回复牛老师 老师，管理费用借方负数怎么处理？
2022-12-18 09:53:54
牛老师：回复冬瓜这样啊，这种情况，管理费用负数没关系月底结转就可以了。相当于以前多计了管理费用，现在少冲销一部分，有差异没关系。
2022-12-18 10:07:52
牛老师：回复冬瓜你这个是原来可以抵扣进项税额全计入了管理费用现在想抵扣是吧，调整分录建议改为：借应交税费-应交增值税-进项税额33.96，贷管理费用33.96
2022-12-18 10:36:01
冬瓜：回复牛老师 新公司，没什么业务，原来不想抵扣啦！，做账就好，后来让我抵扣
2022-12-18 11:05:46
冬瓜：回复牛老师 老师，这样是不是就没有借方负数？
2022-12-18 11:35:46
冬瓜：回复牛老师 按您发的分录
2022-12-18 11:48:16
牛老师：回复冬瓜嗯，不管正负，分录正确，月底结转平掉就可以了，没关系的。
2022-12-18 12:16:35
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.28w
引用 @ 超帅的紫菜 发表的提问：
银行存款余额调节表的会计分录怎么编制？
1.银行收企业未收 会计分录 借: 银行存款 贷:其他应收款---银行未达账项 2.银行付企业未付 借:其他应收款---银行未达账项 贷:银行存款 3.企业收银行未收 借:其他应收款--银行未达账项 贷:银行存款 4.企业付银行未付 借:银行存款 贷:其他应收款--银行未达账项 企业的银行日记账表的余额 银行的银行日记账表的余额 加 :银行已收,企业未收 加:企业已收,银行未收 减:银行已付,企业未付 减:企业已付,银行
67楼
2022-12-19 05:50:21
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
收到本月银行存款利息如何写会计分录
您好，借：银行存款，借；财务费用-利息收入，负数。
68楼
2022-12-19 06:20:16
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 飘逸的西装 发表的提问：
本旬末本行在中央银行的财政性存款余额为582万元，各项财政性存款科目余额合计632万元，编制调整正在中央银行财政性存款的会计分录
您好，调整分录，借：待处理流动资产损溢，50万元，贷；存放中央银行财政存款，50万元。
69楼
2022-12-19 06:38:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.13w
引用 @ cedar 发表的提问：
老师，从别的会计接的账，银行存款账面余额比实际少17万多，想一笔分录调整的怎么做？借：银行存款，贷什么呢
你好 是收入少做了吗
70楼
2022-12-19 06:56:59
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cedar：回复郭老师 不确定，没看以前的账
2022-12-19 07:27:14
cedar：回复郭老师 想着怎么省事调一下，以前账太乱，没能力捋顺
2022-12-19 07:47:44
郭老师：回复cedar你好，做营业外，收入里面。
2022-12-19 08:00:58
cedar：回复郭老师 老师，我大概看了下，实收资本少呢？我笔实收资本50万账上没有，但要把这笔加上银行余额就又多了
2022-12-19 08:20:38
郭老师：回复cedar做实收资本的情况下，得有银行流水就是股东打给你们的钱。
2022-12-19 08:47:00
cedar：回复郭老师 有银行流水，但是4月28日的，再补里合适吗？但金额太大，银行账面有超了，但我都给补报过印花税了
2022-12-19 09:04:13
郭老师：回复cedar你好 可以支出的你得做账
2022-12-19 09:25:09
cedar：回复郭老师 那得支出30多万，您是还是直接营业外收入，哪个更合适呢？
2022-12-19 09:43:25
郭老师：回复cedar你好之出，你知道具体的什么业务吗？你们买了固定资产吗？
2022-12-19 10:11:10
cedar：回复郭老师 不知道，没买啥大件固定资产，钱是花了，但都是一些小费用花的
2022-12-19 10:22:00
郭老师：回复cedar借营业外支出贷银行存款
2022-12-19 10:39:36
cedar：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-19 11:08:26
郭老师：回复cedar不用客气 工作愉快
2022-12-19 11:23:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
我们现金会计明明是现金会计科目，而用银行存款科目，导致库存现金少，银行存款多，如何写调账说明（调整科目）比如现金500元，银行500怎么写？请老师写一下
借现金 贷银行存款。
71楼
2022-12-20 06:32:14
全部回复
春暖花开：回复宋生老师 现金会计把科目弄错了，我是说调账说明怎么写？急急
2022-12-20 06:53:06
宋生老师：回复春暖花开就写因公司财务XX疏忽，导致应计入XX科目的XX费用xx元，错误计入XX科目。凭证号位X月X日第X号凭证。现更改为X号凭证。
2022-12-20 07:04:35
春暖花开：回复宋生老师
2022-12-20 07:16:48
宋生老师：回复春暖花开
2022-12-20 07:40:03
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
现金日记账和银行存款日记账该如何记账？
使用订本账，按现金，银行凭证填写
72楼
2022-12-20 06:46:50
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾你好！如果没问题，请评价，满意的话请给满分，谢谢！
2022-12-20 07:20:04
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 弓长禾日 发表的提问：
年初预收货款入错科目了。分录应为：借：银行存款贷：预收货款-B公司 错录成：借：银行存款贷：其他应收款-A公司 这样如何做调整分录？
冲销错误的凭证，再按正确的凭证更正处理。
73楼
2022-12-20 06:56:59
全部回复
弓长禾日：回复江老师 能不能这样写：借：其他应收款-A公司贷：预收账款-B公司
2022-12-20 07:17:11
江老师：回复弓长禾日这样调账不好，不好解释，因此建议最好是冲销更正法冲账处理，再更正
2022-12-20 07:39:41
弓长禾日：回复江老师 哦，好的。谢谢
2022-12-20 08:02:58
弓长禾日：回复江老师 但是我这样做分录应该没错对吧？
2022-12-20 08:22:43
江老师：回复弓长禾日这个分录本身不影响最终的结果，最终的结果是对的
2022-12-20 08:38:35
弓长禾日：回复江老师 哦，好的，谢谢
2022-12-20 08:52:34
江老师：回复弓长禾日有不明白的问题再咨询
2022-12-20 09:03:50
弓长禾日：回复江老师 好的
2022-12-20 09:25:45
江老师：回复弓长禾日祝学习进步，工作顺利！！！
2022-12-20 09:46:17
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 郑莹 发表的提问：
企业银行存款的账面余额与银行对账单余额因未达账项存在差额时，应按照银行存款余额调节表调整银行存款日记账。这句话对吗？
这个说法是错误的哦
74楼
2022-12-21 06:04:58
全部回复
郑莹：回复辜老师 为什么呢？
2022-12-21 06:37:25
辜老师：回复郑莹银行存款余额调节表只起到对账的作用，不能作为调节银行存款日记账账面余额的凭证，应在有关结算凭证到达后，再据记账凭证登记银行存款日记账。
2022-12-21 06:56:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 满天星 发表的提问：
请教老师,18年银行存款科目少了6元,今年如何调整,分录是怎么样的
您好 请问什么原因少了6元 能查明原因么
75楼
2022-12-21 06:25:23
全部回复
满天星：回复bamboo老师 去年银行手续费应是370元,分录写364元
2022-12-21 06:41:54
满天星：回复bamboo老师 原分录作的是借财务费用 手续费贷,银行存款,现在要如何调
2022-12-21 07:09:59
bamboo老师：回复满天星金额不大 直接计入当期损益 借：财务费用 贷：银行存款 摘要可以写调整某年某月某号凭证
2022-12-21 07:30:56
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