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提取盈余公积的会计分录
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 中级拿捏 发表的提问：
提取法定盈余公积怎么做会计分录
提取法定盈余公积 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积
16楼
2023-01-09 05:08:24
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
已提取法定盈余公积如何做会计分录?
应该首先是：借：利润分配—提取法定/任意盈余公积 贷：盈余公积—法定/任意盈余公积 然后是：借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取法定/任意盈余公积
17楼
2023-01-09 06:11:52
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冯老师
职称：注册税务师 会计师 经济师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ sedime 发表的提问：
老师 计提法定盈余公积金的会计分录是 借：利润分配-提取法定盈余公积金 贷：盈余公积-法定盈余公积金 是和工资的计提一个意思吗 发放工资还存在涉及银行存款的会计分录 这个公积金也会涉及到与银行存款有关的会计分录吗
公积金属于留存收益，不存在支付的问题。与工资的计提是两个概念。不要混淆了。
18楼
2023-01-09 07:07:09
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小万老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ (๑•॒̀ ູ॒•́๑)啦啦啦 发表的提问：
老师好，请问留存收益包括盈余公积和未分配利润，提取盈余公积时的会计分录为 借：利润分配－提取盈余公积 贷：盈余公积，不是只有盈余公积有减少吗，为什么留存收益不影响呢？
同学你好，是盈余公积与未分配利润之间的变动，不影响留存收益总额的。这里的未分配利润不是说是未分配利润这个明细科目，他是包括利润分配的所有明细科目哈
19楼
2023-01-09 08:08:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 加油 发表的提问：
下新会计准则下提取盈余公积的分录，
借；利润分配———提取盈余公积 贷；盈余公积
20楼
2023-01-09 09:02:39
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ID 发表的提问：
2，提取法定盈余公积(税后利润的10%以上)，公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录:借:利润分配——提取法定盈余公积——提取公益金——提取任意盈余公积贷:盈余公积——法定盈余公积——公益金——任意盈余公积老师，公司不做公益金，这个怎么处理？可以不做吗？
同学 您好 可以不做公益金提取
21楼
2023-07-10 20:45:25
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ID：回复bamboo老师 那公积金呢？
2023-07-10 21:03:14
bamboo老师：回复ID法定盈余公积是必须提取的 按照公司法，公司制企业应当按公司净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到注册资本的50%时可以不再提取。 在提取法定盈余公积的基数时，不应包括企业年初未分配利润。
2023-07-10 21:23:49
ID：回复bamboo老师 如果之前的账没有提取法定盈余公积，这个怎么做？
2023-07-10 21:39:22
bamboo老师：回复ID可以现在做分录补提啊
2023-07-10 21:50:06
ID：回复bamboo老师 这个金额怎么计算？
2023-07-10 22:01:19
bamboo老师：回复ID根据资产负债表利润分配——未分配利润10%计提
2023-07-10 22:23:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ arale08 发表的提问：
老师请问，提取法定盈余公积分录借：利润分配－提取法定盈余公积 袋：盈余公积－法定盈余公积还是：借：利润分配－未分配利润，袋：利润分配－提取盈余公积，借：利润分配－提取盈余公积，袋：盈余公积－法定盈余公积。请问那个对
借：利润分配－提取盈余公积，袋：盈余公积－法定盈余公积
22楼
2023-07-10 20:59:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
想咨询下，年终提取盈余公积的分录，本月做完本年利润在提取盈余公积吧？公司年末提取盈余公积的账务处理是， 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取的盈余公积 同时， 借：利润分配—法定盈余公积 贷：盈余公积—法定盈余公积是这样2个分录吧？
同学你好 对的 是这样做的
23楼
2023-07-10 21:25:40
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小鱼儿：回复朴老师 能只做借：利润分配—未分配利润 贷：盈余公积—法定盈余公积，中间利润分配转换没做这个科目是不是不对呀
2023-07-10 21:50:47
朴老师：回复小鱼儿同学你好 借：利润分配—未分配利润， 贷：利润分配—提取的盈余公积。 同时， 借：利润分配—提取的盈余公积， 贷：盈余公积—法定盈余公积， 盈余公积—任意盈余公积。
2023-07-10 22:20:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A~婷婷 Sante 发表的提问：
A提取盈余公积 B盈余公积转增资本 C盈余公积弥补亏损 D注销本公司股票 #提问#ABCD各个会计分录怎么做
你好 A提取盈余公积，借；利润分配——提取盈余公积，贷；盈余公积 B盈余公积转增资本，借；盈余公积，贷；股本或实收资本 C盈余公积弥补亏损，借；盈余公积，贷；利润分配——未分配利润 D注销本公司股票，借；股本，资本公积——资本溢价，盈余公积，贷；库存股
24楼
2023-07-10 21:51:27
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 大胆的镜子 发表的提问：
计算出本年应提取法定盈余公积金 会计分录
提取法定盈余公积的会计分录为：计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积；结转时：借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积
25楼
2023-07-10 21:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ balabala 发表的提问：
用友NC期末自动结转本年利润生成凭证，计提盈余公积金时的会计分录是：借利润分配——提取盈余公积金，贷盈余公积金 吗？
你好，提取盈余公积是这样做分录
26楼
2023-07-11 21:13:24
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ k1 发表的提问：
企业在利润中提取盈余公积的会计分录咋写
借利润分配提取法定盈余公积，贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积
27楼
2023-07-11 21:18:24
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 栖木 发表的提问：
老师， 提取法定盈余公积的会计分录是什么？
你好 企业提取盈余公积时，按本年净利润就做如下分录： 借：利润分配-提取法定盈余公积， 贷：盈余公积-法定盈余公积。 结转利润分配的分录， 借：利润分配-未分配利润， 贷：利润分配-提取法定盈余公积。
28楼
2023-07-11 21:28:41
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 沉默 发表的提问：
计提法定盈余公积:借利润分配～提取法定盈余公积 贷:盈余公积－法定盈余公积
借利润分配提取法定盈余公积，贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积
29楼
2023-07-11 21:36:15
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沉默：回复maize老师 后面那笔我分开做的，可以做在一张凭证里面嘛
2023-07-11 21:55:56
沉默：回复maize老师 谢谢老师
2023-07-11 22:18:16
maize老师：回复沉默可以这个是做一张凭证上面的，
2023-07-11 22:41:28
沉默：回复maize老师 这个要做凭证附件吗
2023-07-11 22:57:26
沉默：回复maize老师 直接结转就可以嘛！
2023-07-11 23:13:26
maize老师：回复沉默这个就是提取和结转，一起的做，你按我上面写一个凭证就可以，借利润分配提取法定盈余公积，贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积
2023-07-11 23:32:32
沉默：回复maize老师 嗯！我是这样做的，我想问的是需要自制凭证作为附件。
2023-07-12 00:01:34
沉默：回复maize老师 直接打印记账凭证装订就可以嘛！提取法定盈余公积不用附件嘛
2023-07-12 00:12:49
maize老师：回复沉默不需要附件，直接这个做凭证就可以，
2023-07-12 00:41:03
沉默：回复maize老师 嗯！谢谢老师
2023-07-12 00:51:40
沉默：回复maize老师 在问下凭证里面的费用报销单有的费用是法人代付的，报销单上必须盖上现金付讫章吗？
2023-07-12 01:08:51
沉默：回复maize老师 我所有报销单上都没有盖现金付讫和银行付讫章
2023-07-12 01:33:58
maize老师：回复沉默不需要，这个老板代付，不盖章，
2023-07-12 01:58:00
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 爱米扬 发表的提问：
会计科目中：利润分配-提取法定盈余公积和盈余公积-法定盈余公积是两个不同的会计科目是吗？
是两个不同的会计科目。
30楼
2023-07-11 21:56:59
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