lemontea：回复赵老师 减免增值税计入营业外收入中，不贷管理费用 年底将增值税的明细科目进行结转。 怎么进行结转呀

赵老师：回复lemontea1.借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 借：应交税费——应交增值税-减免税 2. 结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项）借：应交税费-应交增值税-进项税转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3.“应交税费——应交增值税——转出未交增值税”科目差值，转入“应交税费——未交增值税”科目借或贷。若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留的进项税；若贷方有余额，则为应交的税费。在下月缴纳时： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款

栖凤：回复小菲老师 那我目前在没有发票的前提下，直接做抵减了，钱扣掉了，发票没有开出来，这个怎么处理

小菲老师：回复栖凤同学，你好 发票什么时候能出来？

栖凤：回复小菲老师 10月份钱扣掉的，11月份能开出来

小菲老师：回复栖凤同学，你好 那就发票加进去

栖凤：回复小菲老师 那不是要做勾选的吗，当时也没有勾选

小菲老师：回复栖凤同学，你好 不用勾选的

小辰：回复辜老师 增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗？附表四也填吗

辜老师：回复小辰附表四也需要填列的

小辰：回复辜老师 那增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗

辜老师：回复小辰也是要填的，这个两个是勾稽的

刘英华：回复紫藤老师 但我们税局说2019 27规定，退伍觉得不免附加啊？按减免前增值税算附加

紫藤老师：回复刘英华你好，按减免后的增值税缴纳附加税

zhongzhidui：回复吴月柳 为什么不是借：管理费用 应交税费-减免税款 贷：营业外收入

zhongzhidui：回复吴月柳 应交税费-减免税款 要结转吗

吴月柳：回复zhongzhidui不用结转，你是指交费分录的吗？借：管理费用 贷：现金，抵扣是上面分录

小妮子6789：回复玲老师 现在没有产生税就不抵扣呗，等到有税的时候直接抵扣吗还是需要去税务局？

玲老师：回复小妮子6789您的您的理解是正确的，不需要去税务局直接填写申报表就可以抵扣了

傲雪寒梅：回复邹老师 现在是第一次开，里面什么都没有，都需要自己录入吗？

邹老师：回复傲雪寒梅是的 你可以设置好客户资料，商品资料，然后开票的时候就可以选择了

傲雪寒梅：回复邹老师 好，谢谢老师！

邹老师：回复傲雪寒梅不客气，祝你学习愉快，工作顺利

傲雪寒梅：回复邹老师 月底是不是要在开票系统中抄税，认证进项这是对外的第一步，老师能说说纳税申报的次序吗？

邹老师：回复傲雪寒梅月初抄税，申报，扣款，解锁，月末认证发票