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防伪税控减免税会计分录
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青柠
职称：会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ 木水星辰 发表的提问：
防伪税控减免怎样做会计分录，借款的时候做的其他应收款，支出的时候走的管理费用，然后又应交税费红字冲，这样正确吗
老师帮忙解答一下呗，急
61楼
2023-08-16 21:02:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 娇气的啤酒 发表的提问：
老师，防伪税控减免280元的会计分录：借：应交税金-减免税额 280 贷：营业外收入-补贴收入 280，是这样吗？是不是还需要一个分录：借：管理费用-办公费用 280，贷：现金280？
您的分录错误，正确分录如下： 1、支付款项时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
62楼
2023-08-17 19:54:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈小丽 发表的提问：
税控防伪系统跟维护费全额抵扣，怎么做会计分录呀老师？
企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
63楼
2023-08-17 20:09:09
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陈小丽：回复邹老师 谢谢
2023-08-17 20:27:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 潇洒的眼睛 发表的提问：
抄税显示成功了，点击反写一直显示 防伪税控统计表里没有数据，请先抄税
截图看下你的状态查询 你报税了是吧
64楼
2023-08-17 20:33:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问：
老师，民间非盈利组织的防伪税控系统可以减免吗
你好，可以减免的。
65楼
2023-08-17 20:50:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ apple 发表的提问：
防伪税控服务费分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
66楼
2023-08-17 21:02:59
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apple：回复邹老师 第二个分录是需要交税时做吗？如果当月不用交税，以后月份交税时做这个分录吗
2023-08-17 21:27:37
邹老师：回复apple你好，第二个是减免的分录 是的
2023-08-17 21:53:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 杨雪 发表的提问：
防伪税控维护费如何做帐？分录？
你好，借：管理费用 贷：现金
67楼
2023-08-18 20:19:12
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杨雪：回复吴月柳 不是可以全额抵扣吗
2023-08-18 20:33:39
吴月柳：回复杨雪可以，抵扣分录，借：应交税费-减免税款 贷：管理费用
2023-08-18 20:57:49
杨雪：回复吴月柳 老师，为什么不贷营业外收入啊？
2023-08-18 21:13:39
吴月柳：回复杨雪也可以的
2023-08-18 21:40:51
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
防伪税控系统是怎么回事
简单地说，就是税务系统监控企业开具增值税专用发票的一种手段。使用《增值税防伪税控系统 》的单位，税务局会给你办理一张IC卡。在领取增值税发票的同时会在企业IC卡里登记所领的发票数据，企业在下次领用发票的时候要同时携带IC缴销上次的票，开出的票都会进入税务的监控系统，这样，你开的票在购货企业报税的时候，他们就会到税务局去做发票认证，税务系统就知道你的票开到哪里去了，便于税务机关统计，查询，追踪所有增值税专用发票的使用情况，防止伪造，查处可疑交易等。。。
68楼
2023-08-18 20:47:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 羅 发表的提问：
交防伪税控技术维护费时怎么做分录？抵减的时候又怎么做分录呢？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
69楼
2023-08-18 20:59:59
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羅：回复邹老师 这样的话应交税费-应交增值税-减免税那科目的借方不就一直有数在哪了吗？
2023-08-18 21:18:27
邹老师：回复羅你好，是的，有余额也是正常的，不是有余额就一定错误的
2023-08-18 21:41:00
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
领到防伪税控系统安装通知书后,需要去服务区进行专用设备的安装,安装通知书上写的是在领到设备后,一个工作日以内到个服务站进行安装,由于最近工作太多,一直没有去,这个有时间限制吗?
你好！一般你在本月去做这个事情就好了。没有那么严格的，不用太担心。
70楼
2023-08-19 20:05:42
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 夏日的风 发表的提问：
防伪税控维护费330分录怎么做？？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
71楼
2023-08-19 20:26:14
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夏日的风：回复宋生老师 应交税费_应交增值税可以吗，这个减免税额是在应交增值税下明细还是应交税费下设明细？与应交增值税同级？
2023-08-19 20:49:43
宋生老师：回复夏日的风您好！您可以从分录上面看，这个减免税额是三级科目
2023-08-19 21:03:55
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 冷酷的大叔 发表的提问：
-810041006防伪税控统计表里没有数据请先抄税
逾期抄报税导致。 解决方案：核实开票截止日期是否是本月，如果不是本月，建议到税局进行逾期抄报税。
72楼
2023-08-19 20:50:17
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ LLL 发表的提问：
办理“防伪税控一体化”变更后，开票时会显示要选择计税方式，要选哪个呢？
一般都是普通
73楼
2023-08-19 20:56:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 彩色的小馒头 发表的提问：
防伪税控技术服务费上期未抵扣490元，2019年又发生防伪税控技术服务费280元，增值税纳税申报表四和增值税减免税申报表怎样填写
你现在是需要抵扣的吗
74楼
2023-08-20 20:11:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 香水百合 发表的提问：
老师，7月份我在税务局备案防伪税控的免税金额是820元，可是实际报表上面只能减征413.82元，请问这个会计分录怎么做呢
借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用413.82
75楼
2023-08-20 20:36:58
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