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会计上的工资表怎么做账
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 无聊的小蝴蝶 发表的提问：
请问，兼职会计的工资怎么做账
借：管理费用--劳务费 贷：库存现金
91楼
2023-09-20 20:33:12
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无聊的小蝴蝶：回复张艳老师 老师，因为这个没有发票，可以直接入费用吗
2023-09-20 21:10:28
张艳老师：回复无聊的小蝴蝶如果超过500元的话，是需要取得代开的劳务费发票的。 如果没有发票，就只能做无票支出入账了，到所得税汇算清缴时，要做纳税调增处理。
2023-09-20 21:38:14
无聊的小蝴蝶：回复张艳老师 无票支出入账的话可以和工资的账务处理一样吗，计提借:管理费用 贷:应付职工薪酬
2023-09-20 21:51:48
张艳老师：回复无聊的小蝴蝶不可以的，这个兼职会计的工资是劳务费，不属于工资的。
2023-09-20 22:14:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
工程的工人工资怎么入账，按劳务怎么做账，工资表怎么做
你好，借工程施工劳务费贷，银行存款，这个是按劳务来的， 如果是工资借工程施工，工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款。
92楼
2023-09-20 20:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ vicky 发表的提问：
老师，上月多提的个人所得税，这个月在工资表里补发给员工，相应的会计分录应该怎么做？
你好，借；应交税费——个人所得税，贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬，贷；银行存款
93楼
2023-09-21 20:01:51
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 琳 发表的提问：
公司是下月6日发上月工资。之前的会计做账时。2月6日实际发1月工资，做2月会计凭证时，按照2月6日做的工资表摘要写的计提2月工资，然后按2月6日工资表发2月工资。2月工资表的社保一定要与上个月申报的社保数据一致。个税申报时，还是按2月6日做的工资表申报。这样对吗？
你好，2月计提2月的工资，没有错，发放的是1月份工资。1月份工资2月份发放，3月份申报个税。
94楼
2023-09-21 20:19:03
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琳：回复汪晨老师 那3月申报社保也是按2月工资表做的吗？
2023-09-21 20:41:13
汪晨老师：回复琳你好，社保是当月缴纳当月的。
2023-09-21 20:53:49
琳：回复汪晨老师 还有1月底，2月底都有新员工参保补社保。我需要将1月参保的员工算进工资表吗？还是1月和2月都做进工资表里
2023-09-21 21:20:55
汪晨老师：回复琳你好，不用，2月底参保的在3月缴费通知单才有，社保缴纳，登陆当地人力资源官网，打印缴费通知单，以缴费通知单为准。
2023-09-21 21:41:47
琳：回复汪晨老师 2月计提2月工资。2月做发放工资的时候还是按2月计提的工资数额发放。这样对吗
2023-09-21 22:01:01
汪晨老师：回复琳你好，2月计提2月工资，发放的是1月计提1月份的工资
2023-09-21 22:15:30
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 千落 发表的提问：
上月计提当月工资出错了，但是会计报表报送了。账改过来了，这个月的报表就和上月就对不上了，这种情况该怎么办呢？
您好，这个月按改正后的报表上报就行了。
95楼
2023-09-21 20:38:59
全部回复
千落：回复王雁鸣老师 可是数据就和上个月的对接不上了，这样报送出去没关系吗？
2023-09-21 20:58:38
王雁鸣老师：回复千落您好，没关系的。
2023-09-21 21:10:42
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 984217918 发表的提问：
公司有一员工上个月有4000工资未发会计分录怎么做？这个月又从网银直接把两个月的总工资加起来8000打到他个人账户上又该怎么冲上一个月的工资求会计分录
借管理费用4000贷应付职工薪酬4000 借管理费用4000贷应付职工薪酬4000 借应付职工薪酬8000贷银存
96楼
2023-10-09 19:34:19
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984217918：回复答疑郭老师 这几笔分录全部做在这一个月吗？
2023-10-09 19:45:53
答疑郭老师：回复984217918不是，第一个月做第一个分录，剩下的第二个月
2023-10-09 20:11:16
984217918：回复答疑郭老师 我这个是一家监理新公司还没开始建账的，我是想在十一月份做一笔未发的，十二月份的时候冲账，但当时情况是我们把这笔钱全部加在十二月份的工资里面一起发给员工了这分录又该怎么写
2023-10-09 20:32:02
答疑郭老师：回复984217918工资当月计提，你不发，不用做发放的分录。
2023-10-09 20:59:00
984217918：回复答疑郭老师 公司有十多名员工，请问一下发工资时是要每个人的工资都做一笔分录吗，还是要怎么做，请指教，因为第一次接触不懂，谢谢
2023-10-09 21:28:56
答疑郭老师：回复984217918合计计提
2023-10-09 21:46:54
984217918：回复答疑郭老师 发工资的时候一般是一个一个的从网银转还是怎么发放好
2023-10-09 22:00:07
答疑郭老师：回复984217918也可以批量的，人不多可以一个个的转
2023-10-09 22:11:07
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 彩云ccy 发表的提问：
我们是建筑公司，总包代发农工工工资，把工资表给我们入账，会计分录要怎么做？
同学你好！本身先计提工资的 借：工程施工-合同成本     贷：应付职工薪酬 然后 借：应付职工薪酬    贷：应收账款
97楼
2023-10-09 19:53:56
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彩云ccy：回复许老师 代发的农民工工资个税是我们承担，那分录要怎么做呢
2023-10-09 20:20:17
许老师：回复彩云ccy个税的话    是否从农民工工资里扣除？还是你们单位自己承担   处理不一样哈
2023-10-09 20:40:31
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ok棒 发表的提问：
我们是每月发上月工资。这里的上一个会计做账做的不对，我现在开始做4-6月的账，准备做好账第二季度的账要报所得税嘛。上个会计做3月的账的时候，3月计提2月工资，并且发放2月工资。 他这样操作不对的呀，我现在要怎么操作才能接的上她的账？
3月份计提2月份工资？应该是2月份计提2月份工资，在3月份发放啊。请您将这个点具体描述一下
98楼
2023-10-09 20:05:59
全部回复
陈橙老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 微笑的高跟鞋 发表的提问：
工资汇总表、工资明细表、转账支票存根、业务回单 给了这四个单据怎么做会计分录啊
您好，有具体的单据截图吗
99楼
2023-10-10 18:47:11
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微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 这四张 不知道如何下手了
2023-10-10 19:16:55
微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 还有一张这个
2023-10-10 19:36:45
微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 发错了 还有一张是这个
2023-10-10 19:57:06
陈橙老师：回复微笑的高跟鞋借：管理费用 68500      销售费用 15500  贷：应付职工薪酬84000 借：应付职工薪酬84000  贷：其他应收款-社保个人部分 8872.42                          -公积金个人部分9626.64       应交税费-应交个人所得税81.78            银行存款  65419.16   
2023-10-10 20:21:23
微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 老师，还有这题的会计分录 可以教我一下吗
2023-10-10 20:31:59
陈橙老师：回复微笑的高跟鞋您好，新的问题要重新发起提问，平台限制了的
2023-10-10 20:49:18
微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 好的 谢谢老师
2023-10-10 21:13:31
陈橙老师：回复微笑的高跟鞋学习必须如蜜蜂一样，采过许多花，才能酿出蜜来。加油！
2023-10-10 21:32:05
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
发放工资的时候工资表已经做完了，也发放完了，走了银行存款，但是发现个人保险又增加了，这样工资表的工资有两个人又变少了，这样的话工资表的工资比银行发放的工资变少了，会计科目怎么做，相反的话工资表的工资增多了会计科目怎么做
让多发工资的员工，按照差额把工资多的部分退回。 借：银行存款 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-保险
100楼
2023-10-10 19:17:05
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复何老师 如果不退哪多付的走其他应收款，少付的走其他应付款可以吗
2023-10-10 19:39:48
何老师：回复萌哒哒的小萝卜也是可以的，等下个发工资的是调整过来，没问题
2023-10-10 20:04:41
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 禾~zZ 发表的提问：
各位老师，在计提工资时工资表上有罚款的怎么做分录呀
你好，可以在发工资时再扣回，借：管理费用 贷：应付职工薪酬
101楼
2023-10-10 19:35:40
全部回复
禾~zZ：回复吴月柳 各位老师，在计提工资时工资表上有罚款的怎么做分录呀
2023-10-10 19:56:07
禾~zZ：回复吴月柳 那发工资时又怎样做呀
2023-10-10 20:21:50
吴月柳：回复禾~zZ你要计提时扣，借：管理费用 ~工资 贷：应付职工薪酬~工资 其他应收款~扣款
2023-10-10 20:36:38
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 刘煜华 发表的提问：
现在接手了一家加工厂的会计事物，可是上一个会计没有建账和做账。只是每月按时报税和报会计报表。现在我想重新建账要怎么做？
是外帐！有一些发票，过路费，油费，电费等票据
102楼
2023-10-10 19:42:31
全部回复
袁老师：回复刘煜华先根据发票整理分类入账吧
2023-10-10 20:01:47
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 嘟噜嘟噜 发表的提问：
预付工资怎么做账？会计分录怎么做？
可以借其他应收款 贷银行存款
103楼
2023-10-10 20:02:59
全部回复
嘟噜嘟噜：回复徐阿富老师 到发工资的时候，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 抵消工资？
2023-10-10 20:19:46
徐阿富老师：回复嘟噜嘟噜你好，是的没错，就是这样
2023-10-10 20:45:35
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，工资表个税多酸算了，发放工资的时候会计分录怎么做
借：应付职工薪酬——工资 借：其他应收款——XX个人 贷：银行存款（或库存现金） 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保
104楼
2023-10-11 19:14:16
全部回复
张文华：回复江老师 扣留的工资分录怎么做
2023-10-11 19:28:35
江老师：回复张文华计入其他应付款——XX个人
2023-10-11 19:47:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 刘铖 发表的提问：
以前公司没有会计的时候，工人工资是通过对公账户打在几个人的账户上，且超过1万以上5万以下，那做账的时候是要按工资表做吗，还是打款的实际记录做
账上按实际来做
105楼
2023-10-11 19:41:29
全部回复
刘铖：回复郭老师 按对公账户上打款的实际工程来做吗
2023-10-11 20:10:20
刘铖：回复郭老师 按对公账户上的打款记录来做吗
2023-10-11 20:30:43
郭老师：回复刘铖实际业务是工资吗？是一个人的还是几个人的？是你公司职工的吗
2023-10-11 21:00:26
刘铖：回复郭老师 意思就是通过对公账户打在一个人的账上，用于付工资，这个人领的是几个人工资，怎样做账
2023-10-11 21:14:13
郭老师：回复刘铖按你实际做，借其他应收款贷银存 借管理费用贷应付职工薪酬。借应付职工薪酬贷其他应收款，需要对方个人的银行回单，证明他打给别人工资的
2023-10-11 21:42:22
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