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进项税认证转出会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 粗犷的洋葱 发表的提问：
己认证的进项税，如何做分录转出
你好，是因为什么原因需要把已经认证的进项税额做转出处理呢
61楼
2023-09-06 21:08:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Miranda 发表的提问：
增值税进项发票已经认证，本月冲红并开具正确的专票，问进项税额转出时会计分录，
借应付账款，贷应交税费一应交增值税(进项税额转出)库存商品
62楼
2023-09-07 20:30:20
全部回复
Miranda：回复庄老师 应付账款与库存商品是负数吗
2023-09-07 20:54:01
Miranda：回复庄老师 借：-库存商品 贷：进项税额转出 -应付账款 是这样吗
2023-09-07 21:22:19
庄老师：回复Miranda你好，可以这样写，冲销
2023-09-07 21:41:58
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 默默的火车 发表的提问：
你好老师 发现已勾选认证的发票不符合进项税抵扣，进项税额转出，会计分录怎样写
您好， 借：管理费用等 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
63楼
2023-09-07 20:44:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 谦让的黑猫 发表的提问：
老师，12月份认证了进项，没有销项，需要做什么会计分录，月末要结转吗？
借转出未交增值税贷进项 都是三级科目 留底就可以
64楼
2023-09-07 20:58:20
全部回复
谦让的黑猫：回复郭老师 好的，知道了
2023-09-07 21:13:47
郭老师：回复谦让的黑猫不用客气的 早点休息
2023-09-07 21:26:21
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我上个月把进项税额转出了这个月又抵扣认证了】怎样做会计分录
为什么转出后又认证了？
65楼
2023-09-07 21:08:58
全部回复
2333333：回复方老师 因为税务局说发票有异常 我们就转出去了 对方作废，又重新认证抵扣了 怎样做分录 借进项税额
2023-09-07 21:26:45
方老师：回复2333333对方作废后没重新给你开具发票吗
2023-09-07 21:41:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @  丫头 发表的提问：
本月有一张作废掉的原材料进项票，已认证，需要做进项税额转出，会计分录怎么做?
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
66楼
2023-09-11 19:53:59
全部回复
 丫头：回复邹老师 借：原材料 贷:进项税额转出的分录不平啊？
2023-09-11 20:24:18
邹老师：回复 丫头你好，这个金额就是转出的税额，借贷方都是这个税额，怎么会不平呢
2023-09-11 20:43:18
 丫头：回复邹老师 就比如，这张原材料发票的不含税额是86.21，税额是13.79， 那是，借：原材料86.21，贷|；进项税额转出13.79. 还是，借：原材料：13.79 ，贷：进项税额转出13.79？
2023-09-11 21:03:08
邹老师：回复 丫头你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 三笔分录的金额都是13.79
2023-09-11 21:25:35
 丫头：回复邹老师 第三笔分录：未交增值税这里，是在银行扣款的时候再录吗？
2023-09-11 21:35:41
邹老师：回复 丫头你好，是的，在银行扣款了再做第三笔分录
2023-09-11 22:02:54
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 甜美的乌冬面 发表的提问：
本月发生的住宿费进项税 已认证 ，已作进项税额转出 还用作进项税额的会计分录吗？要是作怎样写
你认证了，就要确认应交税费～应交增值税～进项税，转出在贷，应交税费～应交增值税～进项税转出
67楼
2023-09-11 20:17:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 理想 发表的提问：
对方单位已经作废，我已认证的增值税发票的进项转出的会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
68楼
2023-09-11 20:35:10
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小呗 发表的提问：
已认证专票进项税额转出分录怎么写？进项转出是否可以已价税合计数入成本？
是的，进项税额转出确认到成本里面去，借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税-进项税转出
69楼
2023-09-11 20:45:42
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小呗：回复辜老师 先入账在转出对吗？<br>借：管理费用1225.13<br>借：应交税费-进项税额196.02<br>贷：预付<br>转出<br>借：管理费用196.02<br>贷：应交税费-进项税额转出196.02<br>已认证未抵扣是这么做。那已抵扣怎么做？
2023-09-11 21:09:34
辜老师：回复小呗你认证了，就是已经抵扣了呀，账务处理是这样的
2023-09-11 21:34:50
小呗：回复辜老师 如果专票时走逃失联票···税局要求进项税额转出分录也是这么做的吗？
2023-09-11 21:59:15
辜老师：回复小呗进项税额转出分录都是这样处理的
2023-09-11 22:21:16
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ chensi111 发表的提问：
已认证的进项税转出怎么做分录
是什么项目的转出 比如是费用科目转出 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
70楼
2023-09-11 20:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
已经认证的进项发票，税务局被查后让进项税额转出，补交税款后的会计分录怎么做呢
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
71楼
2023-09-12 19:35:28
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ， 发表的提问：
认证的进项税大于销项税，月末如何结转，会计分录怎么写
进项税大于销项税，可以不用结转，进项税减去销项税余额就是留底进项税额
72楼
2023-09-12 20:01:48
全部回复
，：回复辜老师 附加税也不用计提了吧
2023-09-12 20:22:25
辜老师：回复，不用缴纳增值税，就不用计提附加税
2023-09-12 20:48:04
，：回复辜老师 那月末都需要计提啥呢
2023-09-12 21:09:37
，：回复辜老师 合同印花税需要计提吗
2023-09-12 21:25:35
辜老师：回复，印花税是要计提的
2023-09-12 21:46:38
，：回复辜老师 印花税是购销方都要交吗
2023-09-12 21:57:23
辜老师：回复，是的，购销双方都要缴纳
2023-09-12 22:17:41
，：回复辜老师 万分之五计提吗
2023-09-12 22:31:10
辜老师：回复，购销合同是的税率是万分之三
2023-09-12 22:57:34
，：回复辜老师 非公司职员，个人借公司钱需要交印花税吗
2023-09-12 23:15:39
辜老师：回复，这个也不需要缴纳印花税
2023-09-12 23:44:05
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 腼腆的音响 发表的提问：
我为购买方，已开具红色信息表销售方给多方，我之前我已经认证发票了，请问我的会计分录怎么做，还有进项税转出的问题
你好，你之前的账务处理是怎么做的？现在反方向做就可以了，然后把应交增值税-进项税额做到应交增值税-进项税额转出，就可以了。
73楼
2023-09-12 20:29:22
全部回复
叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 娟子 发表的提问：
我们对公转出去1190.56元，对方开票1378.37。进项已认证。有差额，会计凭证怎么处理？
你好，多出的可计入营业外收入。
74楼
2023-09-12 20:51:01
全部回复
娟子：回复叮当老师 营业外收入还要做无票申报税吗？
2023-09-12 21:12:26
叮当老师：回复娟子你好，你要完全做的正规是需要的。
2023-09-12 21:34:57
娟子：回复叮当老师 好的，如果转款多，发票回来少就做营业外支出
2023-09-12 22:04:57
叮当老师：回复娟子你好，不可以出现转款多，发票少的情况哦。这样财务属于失职，当然，发票后期会到位的除外。
2023-09-12 22:29:10
娟子：回复叮当老师 发票回来少了7.8元？
2023-09-12 22:56:39
叮当老师：回复娟子需要要求对方补足发票或退差额。
2023-09-12 23:23:34
娟子：回复叮当老师 之前还有这种情况，发票已经全开给我们，之前有些账我司是用老板私人账户转，这种情况怎么办？
2023-09-12 23:36:46
叮当老师：回复娟子通过老板付钱的，计入其他应付款-某某老板。钱转给老板时冲平其他应付款。
2023-09-12 23:54:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 彭超辉 发表的提问：
已经认证了，转出的话要怎么做分录 那些事交房租的进项
借：管理费用等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
75楼
2023-09-12 20:56:59
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