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其他业务收入计提税金会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 范晓龙 发表的提问：
老师你好，有几个问题请教您一下。1.其他业务收入科目转入本年利润科目的分录怎么写？2. 损益类科目结转到本年利润的会计分录怎么写？3.其他业务收入的会计分录怎么写？
一、借：其他业务收入 贷：本年利润 二、损益类科目的结转 1、借：其他业务收入 借：主营业务收入 贷：营业外收入 贷：本年利润 2、借：本年利润 贷：税金及附加 贷：管理费用 贷：销售费用（或营业费用） 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税费用 三、借：应收账款 贷：其他业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
136楼
2023-01-10 06:38:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
水利建设基金已计提，但已减免，这个已计提的会计分录怎么冲减？计提时，借：营业税金及附加 贷：其他应交款
您好，冲减时，借：营业税金及附加，负数， 贷：其他应交款 ，负数。
137楼
2023-01-11 06:03:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
我们是物业公司，给客户开的电费发票会计分录是主营业务收入还是其他业务收入，
你好，做到主营业务收入就可以了。
138楼
2023-01-11 06:21:07
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自觉的跳跳糖：回复郭老师 那原房东给我开的电费发票我也是入主营业务成本了
2023-01-11 06:43:12
自觉的跳跳糖：回复郭老师 每月一付的租金需要计提吗
2023-01-11 07:09:15
郭老师：回复自觉的跳跳糖你好，对的是的，需要这么做的。
2023-01-11 07:22:51
自觉的跳跳糖：回复郭老师 我们是物业管理公司，那租金和工资是不是入管理费用，
2023-01-11 07:42:07
郭老师：回复自觉的跳跳糖你好，这个租金是你办公室的吗？如果是的话，放到管理费用里面，人工费，打扫卫生的，还有保安的这些多的主营业务成本。
2023-01-11 07:59:10
自觉的跳跳糖：回复郭老师 比如这个月收到租金发票50000，那计提的话，会计分录怎么做
2023-01-11 08:19:23
郭老师：回复自觉的跳跳糖你好，这个是月租金吗？
2023-01-11 08:38:13
自觉的跳跳糖：回复郭老师 是的，每个月都有开发票
2023-01-11 08:53:47
自觉的跳跳糖：回复郭老师 按月开票，按月付，需要计提吗
2023-01-11 09:11:03
郭老师：回复自觉的跳跳糖你好，直接借主营业务成本或者是管理费用，贷银行存款就可以的。
2023-01-11 09:34:12
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 清影 发表的提问：
提供充电服务的收入计入了其他业务收入，那么电表的折旧费，可以计入其他业务成本吗，借：其他业务成本 贷：累计折旧
可以的，可以这样账务处理
139楼
2023-01-11 06:35:59
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星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 陈丽 发表的提问：
把 营业外收入20万，转入其他收益的会计分录怎么做？
借：营业外收入 贷：其他收益
140楼
2023-01-12 05:43:39
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陈丽：回复星河老师 这样搞明细账  营业外收入的贷方本年累计。  与。科目余额表  与 利润表的营业外收入不匹配 。 
2023-01-12 06:04:54
陈丽：回复星河老师 之前会计就是您这样做的，导致不匹配怎么办？
2023-01-12 06:28:04
陈丽：回复星河老师 什么情况啊 随便回答一句就行了？
2023-01-12 06:55:32
星河老师：回复陈丽同学， 这个属于科目重分类，结转后不会出现不匹配的情况。 你是跨年调整的情况吗？
2023-01-12 07:09:37
陈丽：回复星河老师 就在7月份做的一笔 这些分录
2023-01-12 07:36:12
星河老师：回复陈丽同学， 不要急哦。 老师不是随便回答。 而是你需要把问题讲清楚，你不讲清楚老师只能根据你问的来回答。 下面我们来耐心处理这个分录。
2023-01-12 07:57:08
星河老师：回复陈丽1.之前的的会计师2020年七月份做了这笔分录，对吧？ 借：营业外收入 贷：其他收益 2.营业外收入贷方要结转到本年利润的借方的，这个科目不会有余额。 3.做了相反的分录后，营业外收入一正一负在利润表体现的累计金额为零。
2023-01-12 08:08:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 长情的星星 发表的提问：
学校收到学员的学费，学费应该是主营业务收入，会计分录为借现金，贷主营业务收入，对吗？那么书本费是其他业务收入吗
你好，一般先计入预收账款，然后分期确认收入 书本费可以计入其他业务收入
141楼
2023-01-12 05:59:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Choi 发表的提问：
你好，请问公司之前成本计提多了，如何调整会计分录。之前会计分录：借：其他业务成本；贷：其他应付款，这个凭证如何调整
你好，把多计提的冲销就是了 借；其他应付款，贷；其他业务成本
142楼
2023-01-12 06:13:51
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 碧蓝的服饰 发表的提问：
财务会计：借：其他应收款，贷：其他应付款 预算会计怎么做分录。
你好，预算会计不用做
143楼
2023-01-12 06:26:22
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 3个李加一 发表的提问：
例：向a 采购100元的商品，a 产品在我超市摆卖扣10元陈列费。 a 产品开专用发票金额为90元。请问怎么做会计分录？ 借：库存商品 81 进项税 9 货：应付账款 A 90元 借：库存商品 10 贷：其他业务收入 10
您好，可以按照您这样作分录啊
144楼
2023-01-12 06:32:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ fishvv 发表的提问：
计提社保个人缴纳部分的会计分录，学堂课件《金马商贸》里用的是其它应收，《快学电子》里用的是其他应付，到底是用哪个有点懵圈了？
其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。 其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。
145楼
2023-01-27 06:12:57
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 高大的滑板 发表的提问：
一次性收取两年的特许权使用费，假设是120w。会计只确认了一年的其他业务收入60w，为什么？如果是这样，那么另外60w的会计分录怎么做？
一次性收取两年的特许权使用费，计入预收账款，以后再结转入收入
146楼
2023-01-27 06:42:41
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 朵朵云 发表的提问：
生活服务业加计抵扣10进项税，企业会计准则最后结转入其他收益，小企业会计准则分录怎么写？最后入哪个科目。
计入营业外收入就可以了
147楼
2023-01-27 07:11:42
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ APPLE 发表的提问：
请问收到个税返还款项怎么做会计分录借：银行存款 贷：其他业务收入对不
你好 个税返还你单位需要支付给申报人员吗
148楼
2023-01-27 07:39:02
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APPLE：回复答疑苏老师 麻烦老师问一下，支付与不支付的会计分录各是什么
2023-01-27 07:52:16
答疑苏老师：回复APPLE你好 支付的话 借银行存款 贷其他应付款 不支付的话 借银行存款 贷营业外收入
2023-01-27 08:18:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 悦耳的乐曲 发表的提问：
从其他企业或非银行金融机构取得的利息收入如何计缴增值税？怎么做会计分录？
你好，是一般纳税人，还是小规模纳税人？ 
149楼
2023-01-28 05:23:14
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 一个项目我们公司和B公司合作。 我们公司付的租金10万元。会计分录 是 借：其他应收款 10万元 贷：银行存款 10万元 还是借：其他业务成本5万 其他应收款 5万 贷： 银行存款 10万元
您好，不是很懂意思哈，你们公司支付的租金为什么还放在其他应收呢？是B公司要承担一部分，还是你们代垫的?
150楼
2023-01-28 05:52:31
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欣悦：回复五条悟老师 租金各承担一半 我们垫付的租金到期后会返回回来的
2023-01-28 06:34:31
五条悟老师：回复欣悦借：其他业务成本5万 其他应收款 5万 贷： 银行存款 10万元
2023-01-28 06:46:05
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