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发票失控进项税额转出会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 卓玛 发表的提问：
老师，年前有一批收到的发票失控，税务局要求成本转出， 补交所得税，进项税额额转出，补交增值税，怎么做分录
等会我写给你，等会
106楼
2022-11-14 07:26:32
全部回复
卓玛：回复maize老师 好的
2022-11-14 07:46:12
maize老师：回复卓玛借以前年度损益调整贷应交税费应交所得税借应交税费应交所得税贷银行，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
2022-11-14 07:56:47
maize老师：回复卓玛涉及以前年度增值税会计处理：    借：以前年度损益调整      贷：应交税费--未交增值税    借：应交税费--未交增值税       贷：银行存款    结转损益调整    借：利润分配--未分配利润       贷：以前年度损益调整
2022-11-14 08:08:38
卓玛：回复maize老师 进项税额转出那一笔怎么做
2022-11-14 08:22:38
卓玛：回复maize老师 老师
2022-11-14 08:46:43
maize老师：回复卓玛你这个转出增值税抵扣这个留底税额吗？
2022-11-14 09:00:38
卓玛：回复maize老师 老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了
2022-11-14 09:26:05
卓玛：回复maize老师 老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了
2022-11-14 09:50:33
卓玛：回复maize老师 老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了
2022-11-14 10:01:22
卓玛：回复maize老师 老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了
2022-11-14 10:12:33
卓玛：回复maize老师 老师，是那批失控发票所有的进项税额都要转出，要补交上，不是留抵
2022-11-14 10:39:57
卓玛：回复maize老师 就是老师那样做分录就可以了吗
2022-11-14 11:00:31
卓玛：回复maize老师 老师，网慢，不好意思，发重了
2022-11-14 11:19:27
maize老师：回复卓玛那直接按上面做就可以了，
2022-11-14 11:41:43
卓玛：回复maize老师 好的谢谢老师
2022-11-14 11:53:29
maize老师：回复卓玛好的，我先回复别的学员了
2022-11-14 12:03:37
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
红字进项发票，做进项税额转出，怎么做会计分录
借成本费用 贷进项税额转出
107楼
2022-11-14 07:36:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.83w
引用 @ carol. 发表的提问：
上年度失控发票，进项税额.成本转回，分录如何做，麻烦您了，谢谢
借以前年度损益调整 贷应交税费，应交增值税进项转出 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费查补税款、 借应交税费查补税款贷银行存款 蒜青椒，把你这个成本调增就可以的，调增的时候，你只调增你之前做的成本的金额。
108楼
2022-11-15 06:51:27
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
进项发票失控没有进项转出，会影响之前开的销售发票吗
不会影响之前开的销售发票 但是税务查处时候需要补这部分进项税
109楼
2022-11-15 07:06:49
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 一缕阳光 发表的提问：
普通发票失控，成本需要转出，会计分录该如何做？
那就是原来的分录做负数
110楼
2022-11-15 07:24:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
异常发票进项税额转出会计分录（完整）
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
111楼
2022-11-16 06:37:34
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 吴红 发表的提问：
本月进项失控，税局要求进项税额转出。分录：借：库存商品 贷：应交税金～应交增值税~进项税额转出 可以吗？成本怎么结转呢？
可以的，成本如果是真实的，不用处理的
112楼
2022-11-16 06:52:36
全部回复
吴红：回复袁老师 接下来要退货，金额、税额都在库存商品里，怎么做退货分录呢
2022-11-16 07:12:14
吴红：回复袁老师 退货时做我：借：应付账款 贷库存商品 可以吗？
2022-11-16 07:28:42
吴红：回复袁老师 老师在吗？
2022-11-16 07:39:02
袁老师：回复吴红可以的，退货分录是正确的
2022-11-16 07:53:43
吴红：回复袁老师 这个库存商品包含购进金额和进项税额转出，是吗？
2022-11-16 08:19:36
袁老师：回复吴红是的呢。。。。。。。。。
2022-11-16 08:40:15
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ xl蔓 发表的提问：
增值税发票失控，成本和进项税额转出，怎么做凭证
借:成本费用 贷:进项税额转出
113楼
2022-11-16 07:14:59
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