补交去年工程的企业所得税的会计分录 ,异地工程没有预交企业所得税, 今年补交的企业所得税

2.甲公司2011年会计利润总额1000万，所得税25%，会计与税法有下列差异（假设递延所得税资产及负债无期初余额）： （1）年初开始计提折旧的设备，原价300万，会计采用年数总和法按5年折旧，税法规定直线法按6年折旧，净残值均为4%； （2）年初购入随时变现股票成本80万元，年末公允价100万； （3）因违反环保法规定应付罚款15万； （4）年初面值购入到期还本付息国债投资100万，年利率3%，作为摊余成本计量的投资核算。 要求： （1）计算填列下表每一项业务的账面价值、计税基础、暂时性差异。 项目 账面价值 计税基础 应纳税暂时性差异 可抵扣暂时性差异 （2）计算应纳税所得额、应交所得税。 （3）计算递延所得税资产、递延所得税负债、所得税费用，并作相关分录。

企业所得税，在小规模企业和转换成一般纳税人上面报税的差异性，不太会填写报表

这里为什么不要计应纳税暂时性差异这里会计大于税法应该要递延所得税负债吧

老师您好，年限平均法计提固定资产折旧，没有税会差异 年报企业所得税表 要填 数据到资产折旧、摊销纳税明细表吗？（我们是小微企业需要填吗）

新成立的一家公司2019年底购买了一台价值40万元的固定资产，预计使用年限为5年。会计上按照直线发计提折旧，因该设备符合税法的税收优惠政策条件，计税时企业采用双倍余额递减发计提折旧。假定税法规定的使用年限与会计相同，净残值为3%，该企业每年的税前会计利润为600万元，除该项固定资产的会计处理与税务处理存在差异外，不存在其他会计和税收之间的差异。所得税税率为25%。求:运用资产负债表债务法，列表计算五个会计年度的暂时性差异，并编制五个年度的相关会计分录

试车收入与试车成本是否构成固定资产的计税基础，是否会有会税差异，形成递延所得税负债，谢谢！

个人所得税和增值税哪个好写论文

商品差异、商品损耗、在会计与税法上有什么不合，它们各自的处理分别是怎么样的？

税法，计算应纳税所得额时已经考虑了应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，为什么，计算所得税费用时，还要考虑加上产生的递延所得税费用金额？

普通合伙企业缴税与一般企业有什么差异？

因为税会差异做的递延所得税资产或者递延所得税负债，在税会差异消失时，递延所得税资产和递延所得税负债同时结转到所得税费用吗？