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住宿费增值税专用发票会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
住宿费可以开具增值税专用发票吗？
您好！可以的。可以开专用发票抵扣。
16楼
2022-11-27 07:29:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
住宿费增值税专用发票可以抵扣嘛
你好，是出差还是招待客户发生的
17楼
2022-11-27 08:44:36
全部回复
Q^_^Z^_^H：回复邹老师 差旅费
2022-11-27 09:08:38
邹老师：回复Q^_^Z^_^H你好，出差过程发生的住宿费，取得的专用发票是可以认证抵扣的
2022-11-27 09:22:34
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 鲤鱼羊 发表的提问：
报销差旅费1650元，火车票900元，住宿费取得增值税专用发票600元，伙食费取得增值税普通发票150元。怎么做会计分录和填写记账凭证。
同学你好 借管理费用差旅费1451.74 借进项74.3%2B33.96 贷银行存款1650
18楼
2022-11-27 09:46:02
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ Ella 发表的提问：
住宿费的增值税发票怎么做分录
什么业务发生的住宿
19楼
2022-11-27 11:14:40
全部回复
Ella：回复郭老师 。。。。
2022-11-27 11:31:47
郭老师：回复Ella出差的还是招待费还是福利费？
2022-11-27 11:59:14
Ella：回复郭老师 出差
2022-11-27 12:21:20
郭老师：回复Ella借销售费用，进项贷银存 是专票的
2022-11-27 12:35:31
Ella：回复郭老师 进项是写待抵扣进项税额吗
2022-11-27 13:03:13
郭老师：回复Ella你认证了做进项 没认证记待认证
2022-11-27 13:22:38
Ella：回复郭老师 那餐饮费的增值税普通发票还需要借应交税费吗
2022-11-27 13:34:49
郭老师：回复Ella不需要，抵扣不了
2022-11-27 13:48:00
Ella：回复郭老师 加油费也不用借应交税费吗
2022-11-27 14:03:53
郭老师：回复Ella普票是的，不能抵扣
2022-11-27 14:26:51
Ella：回复郭老师 实际销售金额是1443358.19 销项税是187636.61 税负率是1% 怎么求进项啊
2022-11-27 14:53:44
郭老师：回复Ella（187636.61-进项）/1443358.19=1%
2022-11-27 15:19:26
Ella：回复郭老师 怎么看是不是待认证呀
2022-11-27 15:29:48
郭老师：回复Ella待认证二级科目就可以，
2022-11-27 15:47:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
住宿费可不可以开增值税专用发票
您好！可以的。
20楼
2022-11-27 12:24:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ ?Ambition 发表的提问：
专票 住宿费 会计分录怎么做？ 公司 水电费 专票 会计分录怎么做？
你好，异地的差旅费可以用来抵扣的借管理费用借进项贷银行 ２.水电费的话可以抵扣 借管理费用借进项贷银行
21楼
2022-11-27 12:52:20
全部回复
?Ambition：回复朴老师 公司的水电费可以直接记到成本里吗？
2022-11-27 13:20:04
?Ambition：回复朴老师 公司的保洁费用计入哪里呢？
2022-11-27 13:41:43
朴老师：回复?Ambition可以的，可以计入成本，保洁费计入管理费用
2022-11-27 13:58:24
?Ambition：回复朴老师 装饰材料公司的咨询费也计入管理费用里嘛？ 还是计入主营业务成本呢？
2022-11-27 14:10:32
朴老师：回复?Ambition咨询费你们收到的还是付出去的
2022-11-27 14:32:46
?Ambition：回复朴老师 收到的
2022-11-27 14:42:50
朴老师：回复?Ambition你收到的是你的收入，不是主营的就做其他业务收入
2022-11-27 14:53:14
?Ambition：回复朴老师 付出去的呢？
2022-11-27 15:05:34
朴老师：回复?Ambition付出去的就是你的成本或者费用
2022-11-27 15:25:24
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
公司员工出差报销住宿费（增值税专用发票），价830.19元，税49.81元，分录怎么写？
借：管理费用 830.19 借：应交税费-应交增值税-进项税额 49.81 贷：银行存款 49.81+830.19
22楼
2022-11-27 13:13:38
全部回复
一笑而过：回复方亮老师 老师，不需要通过应付职工薪酬－福利费科目核算吗？
2022-11-27 13:42:13
方亮老师：回复一笑而过不需要的，因为不属于福利费。
2022-11-27 14:10:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 仪宝儿 发表的提问：
住宿费发票开增值税专用发票，可以抵扣吗？
你好 可以 住宿费发票开增值税专用发票，可以抵扣
23楼
2022-11-27 13:22:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
住宿费是开增值税专用发票还是普通发票
你好，是普通发票
24楼
2022-11-27 13:32:02
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 轩雅雪 发表的提问：
住宿费专用发票怎么做分录
出差么，出差做差旅费
25楼
2022-11-27 13:45:00
全部回复
轩雅雪：回复maize老师 能抵扣吗？
2022-11-27 14:04:15
maize老师：回复轩雅雪出差才可以抵扣你没有说用途，我没有办法回复你
2022-11-27 14:27:47
轩雅雪：回复maize老师 如果是出差的话就可以抵扣，如果不是怎么做分录呀？专用发票
2022-11-27 14:57:40
maize老师：回复轩雅雪不是也需要看你用在哪里啊，你不能叫我去猜你业务啊，
2022-11-27 15:26:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 花落な莫离い 发表的提问：
取得的住宿费专用发票已经抵扣进项税额，请问如何做会计分录？
你好！你抵扣就抵扣，不用单独做分录的啊。只是报销的时候做下分录就行了
26楼
2022-11-28 11:53:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 蓝ྀღ朋友࿐ 发表的提问：
住宿费和餐费专用发票可以抵扣增值税吗
你好 如果是出差环节的住宿费，进项可以抵扣 如果是招待客户发生的住宿费，进项不可以抵扣 餐费进项不可以抵扣
27楼
2022-11-28 12:02:09
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小情绪0922 发表的提问：
小规模纳税人住宿业自开专票销售额77000，增值税2310，取票销售额169000，增值税5070，普票免增值税，专票需要缴纳增值税，会计分录怎么做？附加税会计分录怎么做？
专票收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税 贷:银行存款 附加税，借：税金及附加 贷：应交税费—应交城建税 缴纳，借：应交税费—应交城建税 贷：银行存款
28楼
2022-11-28 12:24:20
全部回复
小情绪0922：回复辜老师 普票这部分会计分录怎么做？
2022-11-28 12:38:13
辜老师：回复小情绪0922普票收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 不需要缴纳的增值税。借，应交税费～应交增值税，贷。营业外收入
2022-11-28 12:55:27
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 荷 发表的提问：
收到住宿费增值税专用发票，可以抵扣吗？
这个如果是出差的，可以抵扣，如果是本城市的，不得抵扣
29楼
2022-11-28 12:29:58
全部回复
荷：回复李爱文老师 如果本市，需要抵扣再转出吗
2022-11-28 12:51:12
李爱文老师：回复荷是的，本市的不得抵扣，就是因为本市的可以造假
2022-11-28 13:10:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 优洁雅财务-邱静 发表的提问：
住宿费开的专用发票，可以抵扣增值税吗？
你好，出差的住宿费可以抵扣，其他的不能抵扣
30楼
2022-11-29 11:37:17
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