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住宿费增值税专用发票会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蜜枣儿美妞 发表的提问：
出差回来，开的住宿增值税专用发票，是和火车票一起做分录还是分别做分录
出差回来，开的住宿增值税专用发票，是和火车票一起做分录
31楼
2022-11-29 11:53:37
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蜜枣儿美妞：回复紫藤老师 借：销售费用-差旅费 应交税费-应交增值税（进项） 贷：库存现金
2022-11-29 12:16:45
紫藤老师：回复蜜枣儿美妞对的，你的理解是正确的
2022-11-29 12:28:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 勤恳的毛豆 发表的提问：
甲公司为增值税一般纳税人, 2020年10月10日，行政管理部门用银行存款支付接待客户的住宿费和餐费，取得的增值税专用发票_上注明的住宿费为20 000元、增值税税额为1200元，取得的增值税普通发票上注明的餐费为3 000元、增值税税额为180元。会计分录
你好 借：管理费用—业务招待费 贷：银行存款 这里的进行税额不可以抵扣
32楼
2022-11-29 12:17:42
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 曦 发表的提问：
一般纳税人，取得增值税专用发票，住宿服务的，已经做了抵扣，会计分录：借：管理费用 应交税费-应交增值税 进项税 贷：库存现金 这样做对吗？
是的? 是这样账务处理的
33楼
2022-11-29 12:24:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小笨猫 发表的提问：
我司在本市取得增值税专用发票的住宿费，是计入业务招待费的，那么分录可以不做进项税吗
你好！ 可以不做进项的 但一般纳税人取得住宿费专用发票是可以抵扣进项税额的
34楼
2022-11-30 06:06:12
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小笨猫：回复蒋飞老师 老师招待客户的住宿费专票也可以抵扣吗，不抵扣，也不做进项，我直接全额计入管理费可以吗
2022-11-30 06:25:43
蒋飞老师：回复小笨猫可以直接全额计入管理费的
2022-11-30 06:42:33
小笨猫：回复蒋飞老师 好的谢谢
2022-11-30 06:54:20
蒋飞老师：回复小笨猫您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-11-30 07:14:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 布丁 发表的提问：
2019年2月份员工开的增值税专用发票住宿费1000元，可以抵扣嘛？怎么写分录
您好 可以抵扣 借 管理费用～差旅费 应交税费～应交增值税～进项税额 贷库存现金等
35楼
2022-11-30 06:35:27
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 〰 发表的提问：
一般纳税人物流公司，出差住宿费的增值税普通发票，怎么编制会计分录
你好 借管理费用 -差旅费 贷 库存现金或银行存款
36楼
2022-11-30 06:45:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ hh 发表的提问：
住宿费开具的增值税专用发票可以抵扣吗
你好，可以的
37楼
2022-11-30 07:05:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 眼睛大的钻石 发表的提问：
上月抵扣1张住宿增值税专用发票，借销售费用，本月把进项税额转出怎么做分录。
你好，借：销售费用 ， 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
38楼
2022-11-30 07:29:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 林 发表的提问：
住宿费取得增值税专用发票，可以抵扣的吗
您好！可以的。
39楼
2022-12-01 06:19:27
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林：回复宋生老师 单独一张住宿发票可以抵扣吗？需要附上什么附件和说明吗？
2022-12-01 06:35:42
宋生老师：回复林您好！只要您是一般纳税人，取得的专用发票认证后是可以抵扣的。不需要其他说明。
2022-12-01 06:59:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 李同学 发表的提问：
住宿费的增值税专用发票可以抵扣进项税吗
出差的可以 住宿费的增值税专用发票可以抵扣进项税
40楼
2022-12-01 06:48:53
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 万春丽 发表的提问：
老师，住宿费开增值税专用发票，可以抵扣吗？
是的没错，一般是可以的
41楼
2022-12-01 07:05:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 淡然的钢铁侠 发表的提问：
你好，请问取得招待客人的住宿费专用发票，怎么做会计分录呢
你好，你这个发票有认证抵扣？
42楼
2022-12-01 07:24:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
营改增后酒店住宿费可以开增值税专用发票吗
不可以的，对方取得也是不能抵扣的
43楼
2022-12-04 07:40:37
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 星月神话 发表的提问：
当地的住宿费增值税专用发票，可以抵扣吗？
不能，只有出差的住宿费才可以抵扣
44楼
2022-12-04 07:46:31
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星月神话：回复maize老师 需不需要认证，如果不认证税务系统会不会预警？
2022-12-04 08:04:14
maize老师：回复星月神话这个不是主营相关不是很多可以不用认证，你认证进项税额转出也可以
2022-12-04 08:14:43
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 明 发表的提问：
增值税专用发票开的住宿费能抵扣销项吗
你好，可以抵扣！
45楼
2022-12-04 07:56:52
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明：回复老江老师 抵扣了销项，还能做费用吗
2022-12-04 08:15:40
明：回复老江老师 外账里还能做费用吗
2022-12-04 08:44:52
老江老师：回复明你好，业务出差，住宿，开票，进项抵扣，费用列入差旅费，合情合理合法！
2022-12-04 09:01:13
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