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已抵扣的进项税额转出会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ CC-yu 发表的提问：
已经抵扣了的进项税发票因为不能抵扣需要做进账转出，怎么做会计分录？
借xx 你看你之前不含税做啥，这个转出也是做那个科目， 贷进项税额转出
31楼
2022-11-29 12:29:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小小轩 发表的提问：
前面的抵扣的进项税转出会计分录
你好，借原材料，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
32楼
2022-11-30 06:56:13
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小小轩：回复庄老师 你好，是18年度，不用以前年度损益调整吗
2022-11-30 07:06:59
庄老师：回复小小轩你好，是什么业务的，当时分录是什么，计入管理费用要
2022-11-30 07:22:34
小小轩：回复庄老师 采购商品，当时记库存商品
2022-11-30 07:41:26
庄老师：回复小小轩你好，不用以前年度损益调整，借库存商品，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
2022-11-30 08:08:31
庄老师：回复小小轩你好，如果满意，评分给五星评分！
2022-11-30 08:19:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 中国 Bearings 发表的提问：
2017年有一张已认证抵扣的进项发票，税务局要求今年做进项税额转出，会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
33楼
2022-11-30 07:21:11
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ candy 发表的提问：
请问已抵扣进项发票冲红会计分录怎样做？？怎样做进项转出分录？
如果是费用发票进项税不能抵扣，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税 转出
34楼
2022-11-30 07:34:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
购货发票已抵扣，跨月进项税转出要怎么做会计分录？
你好 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
35楼
2022-12-01 06:36:25
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会计学堂：回复邹老师 原材料为什么是增加呢
2022-12-01 06:55:48
会计学堂：回复邹老师 之前收到购进票的时候记了原材料增加了，现在收到对方的销项负数发票原材料不是减少吗？
2022-12-01 07:17:00
邹老师：回复会计学堂你好，是收到负数发票，而不是进项税额转出？
2022-12-01 07:40:54
会计学堂：回复邹老师 是的
2022-12-01 07:50:57
邹老师：回复会计学堂你好，那就做购进相反分录 借；应付账款等科目，贷；原材料， 应交税费-应交增值税（进项税额）
2022-12-01 08:06:24
会计学堂：回复邹老师 月末要对成本结转吗？平时都是销售再结转的
2022-12-01 08:35:59
邹老师：回复会计学堂你好，当月有实现收入吗？
2022-12-01 09:00:39
会计学堂：回复邹老师 老师月末要冲减成本吗？
2022-12-01 09:11:02
邹老师：回复会计学堂你好，收入冲销了就需要冲销成本 如果收入没有冲销，就不需要冲销成本的
2022-12-01 09:29:41
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 佘晓丹 发表的提问：
已经抵扣的进项税，税务要求做进项税额转出，怎么做分录
借成本费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
36楼
2022-12-01 07:00:04
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 艳杨天 发表的提问：
老师，不能抵扣的进项税额转出，不用做会计分录么？
您好，不能抵扣的进项税额转出，用做会计分录，借；相关成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
37楼
2022-12-01 07:18:42
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艳杨天：回复王雁鸣老师 为什么英老师回复不用做账务处理呢！
2022-12-01 07:42:39
王雁鸣老师：回复艳杨天您好，不知道英老师是出于什么考虑的。是不是英老师没有理解您的意思啊。
2022-12-01 08:10:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
已经抵扣了的进项税额，转到待抵扣进项税额，怎么写分录。
你好 借；应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 做这个调整分录
38楼
2022-12-01 07:24:04
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安之若素：回复邹老师 老师那我到时候填写增值税纳税申报表，要在待抵扣进项税额填写金额吗？
2022-12-01 07:46:38
邹老师：回复安之若素你好，是什么情况需要把已经认证的进项税额调整到待抵扣进项税额？
2022-12-01 07:59:47
安之若素：回复邹老师 就是哪个建不动产的材料，被我一次性抵扣了
2022-12-01 08:14:31
邹老师：回复安之若素你好，这个是可以一次性抵扣的，购置不动产才是分期抵扣的
2022-12-01 08:32:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 中国 Bearings 发表的提问：
2017年有一张已认证抵扣的进项发票，税务局要求今年做进项税额转出，会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
39楼
2022-12-01 07:29:58
全部回复
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ LN 发表的提问：
请问老师 不动产分期抵扣 已全额抵扣的进项税 老师说“其已抵扣进项税额的40%部分，应于转用的当期从进项税额中扣减，计入待抵扣进项税额”意思是说只有40%的部分做进项转出，那余下的60%不用转出了是吗
剩余的40在第13个月抵扣
40楼
2022-12-04 07:47:51
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LN：回复小梅老师 老师我提出的问题出处费思老师的不动产分期抵扣政策解读中的（一）已全额抵扣的进项税额 那余下的60%如何处理
2022-12-04 08:07:55
小梅老师：回复LN60正常抵扣，就算是以前抵扣了，现在用于不动产以前抵扣的60正常处理，不用做任何调整，40做进项转出处理。
2022-12-04 08:28:52
小梅老师：回复LN满意请给五星好评，祝你生活愉快！
2022-12-04 08:42:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Jessica 发表的提问：
已抵扣的通行费进项税额转出要怎么做分录
你好。借管理费用等，贷进项税额转出。
41楼
2022-12-04 08:02:24
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jossonli 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
你好！是因为什么而不能抵扣。
42楼
2022-12-04 08:08:40
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
当月已认证，未抵扣的进项，做进项税额转出会计处理
当月已认证未抵扣，就不用做进项税转出，如果当月认证当月抵扣同时当月做进项税转出
43楼
2022-12-04 08:30:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Y 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
您好！你是买的什么取得的进项
44楼
2022-12-05 05:40:55
全部回复
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Y 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
借：以前年度损益调整 贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
45楼
2022-12-05 05:58:19
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