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小规模纳税人购金税盘会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 轻松的翅膀 发表的提问：
小规模纳税人购金税盘时会计分录
购入借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税借管理费用负数
1楼
2022-11-26 15:01:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 橙子 发表的提问：
小规模纳税人购金税盘，会计分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2楼
2022-11-26 15:52:44
全部回复
橙子：回复邹老师 可以做营业外收入吗
2022-11-26 16:18:03
邹老师：回复橙子你好，这个不可以做营业外收入，应当冲销管理费用的
2022-11-26 16:30:48
橙子：回复邹老师 哦，谢谢
2022-11-26 16:51:27
邹老师：回复橙子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-26 17:17:04
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.63w
引用 @ 菁语秋辰 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘会计分录怎么写
同学，你好 购买金税盘 借：管理费用， 贷：银行存款/现金； 抵减增值税税额时候, 借：应交税费应交增值税 (减免税款) ， 借：管理费用负数或贷营业外收入。
3楼
2022-11-26 17:17:58
全部回复
菁语秋辰：回复小菲老师 麻烦问下这俩分录是同时做吗？
2022-11-26 17:41:58
小菲老师：回复菁语秋辰同学，你好 一般同时做的
2022-11-26 18:02:47
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 郭郭 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘怎么做会计分录？
你好，借管理费用，贷银行存款，抵扣的时候，借应交税费，贷管理费用
4楼
2022-11-26 18:25:32
全部回复
郭郭：回复王晶老师 本季度销售未满30万，不用交增值税，金税盘的金额直接放在进项税额里吗
2022-11-26 18:45:47
王晶老师：回复郭郭不用缴纳的话，可以不放进项税额的呢
2022-11-26 18:57:38
郭郭：回复王晶老师 那要怎么处理呢，直接借管理费用，带现金吗
2022-11-26 19:08:09
王晶老师：回复郭郭先计入管理费用，贷现金，需要抵扣的时候在转入应交税费
2022-11-26 19:19:00
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 周伟杰 发表的提问：
小规模纳税人购买的金税盘怎样做会计分录？
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
5楼
2022-11-26 19:34:22
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 白云 发表的提问：
小规模纳税人购入金税盘，会计分录怎么做呀？
借：管理费用——办公费 贷：库存现金
6楼
2022-11-26 20:30:07
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白云：回复江老师 不是可以抵税吗？
2022-11-26 20:55:42
江老师：回复白云这个是购入的分录，如果抵税时分录是 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数 借：管理费用——办公费 负数
2022-11-26 21:08:08
白云：回复江老师 为何两个借，不能一借一贷吗？
2022-11-26 21:24:55
江老师：回复白云管理费用是在实际工作中是需要写在借方的分录
2022-11-26 21:51:48
白云：回复江老师 噢，明白，购入和抵税分录我可以一起做吗？
2022-11-26 22:16:20
江老师：回复白云购入时的分录在购入时做，如果购入当月抵税，就是也在本月处理就行了。也就是说你抵扣时做第二笔分录
2022-11-26 22:28:21
白云：回复江老师 好的，
2022-11-26 22:43:59
江老师：回复白云有不明白的问题再咨询服务
2022-11-26 23:02:54
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘，金税盘服务费280元，金税盘200元，求会计分录
借：管理费用 480 贷：库存现金 全额抵扣时 借：应交税费--应交增值税 贷：管理费用
7楼
2022-11-26 21:46:11
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 秋 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘会计分录
　小规模纳税人购买的金税盘跟技术服务费的会计分录是： 　　购买时： 　　借：管理费用-办公费 　　贷：银行存款 　　抵扣时： 　　借：应交税费-应交增值税 　　贷：管理费用
8楼
2022-11-26 22:40:37
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秋：回复紫藤老师 可以等到是一般纳税人的时候在做抵扣会计分录？
2022-11-26 22:57:19
紫藤老师：回复秋可以的，可以等到是一般纳税人的时候在做抵扣
2022-11-26 23:09:20
秋：回复紫藤老师 抵扣的分录现在可以做进去吗
2022-11-26 23:25:43
紫藤老师：回复秋抵扣的分录现在也可以做进去
2022-11-26 23:40:49
秋：回复紫藤老师 购买保险柜808这种是属于办公费用还是低值易耗品摊销？
2022-11-27 00:09:57
紫藤老师：回复秋购买保险柜808这种是属于办公费用
2022-11-27 00:33:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小草 发表的提问：
小规模纳税人购金税盘和技术费，会计分录怎么做？
你好1购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
9楼
2022-11-26 23:57:55
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小草：回复宋生老师 这两笔分录同时录入呀？但是当月我还没有收入,也就没有增税达
2022-11-27 00:20:29
宋生老师：回复小草你好！第二个是你抵减的时候做
2022-11-27 00:32:11
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘后，其会计分录是什么嘞
借：管理费用 贷：库存现金 抵减增值税时 借：应交税费--应交增值税 贷：管理费用
10楼
2022-11-27 00:55:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 一辈子的幸福 发表的提问：
小规模纳税人第一次购买金税盘怎样做会计分录？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目
11楼
2022-11-27 02:09:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
我想问下小规模纳税人购买金税盘怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
12楼
2022-11-27 03:37:08
全部回复
仰望星空：回复邹老师 我这样做了后，那利润表中管理费用需要反映这笔费用吗
2022-11-27 03:52:57
邹老师：回复仰望星空你好，不反应的，一正一负刚好抵消了
2022-11-27 04:21:50
仰望星空：回复邹老师 月底结转费用时，这笔一借一贷已经平了，只需结转管理费用的余额就行吗
2022-11-27 04:48:56
仰望星空：回复邹老师 哦，那不反应的话，管理费用明细账的余额和利润表中的本年累计数就不一致了
2022-11-27 05:05:46
邹老师：回复仰望星空你好，冲销了管理费用会存在这种情况的
2022-11-27 05:23:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ﹎ωǒ们偠开鈊! 发表的提问：
小规模纳税人购买税盘，怎么做会计分录
你好 借方管理费用-办公费贷方银行或者现金 抵减 的时候做借方应交税费-应交增值税 借方管理费用-办公费 负数
13楼
2022-11-27 04:36:47
全部回复
﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 一般不开票，用不着抵税，就一直挂帐么
2022-11-27 05:03:57
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 是的 就留着 有税的时候抵减 看你当地税局是否有抵减的期限
2022-11-27 05:31:04
﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 普票开票免税范围内，是先抵减，在做营业外收入是吧？
2022-11-27 05:42:35
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 是的 免税的话 转营业外收入核算
2022-11-27 05:53:56
﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 税盘发票，自己网上打印的那个，能做发票用么？还是必须原件，感觉跟复印件似的
2022-11-27 06:10:55
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 你是说电子发票吗 电子发票可以直接打印出来入账的
2022-11-27 06:27:47
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 李晓亮 发表的提问：
老师，小规模纳税人购买支付金税盘服务费的会计分录
借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费应交增值税（减免税款） 贷:管理费用
14楼
2022-11-27 05:50:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 笑点低的云朵 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘会计分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
15楼
2022-11-27 07:11:58
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