你好 可以的，这个是视同销售的，需要代扣代缴个人所得税的 借：管理费用邓---宣传费 贷：主营业务收入 增值税

借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入 借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。

借其他应收款 -xx人 贷银行存款 后期收回 借银行存款 贷其他应收款

您好，是代扣代缴是个税吗

同学你好 目前符合规定的增值税扣税凭证，是指增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票、农产品销售发票和税收缴款凭证。其中，对于税收缴款凭证，根据财税〔2013〕106号附件1第二十二条的规定，是指纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务，从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收缴款凭证（以下称税收缴款凭证）。故，对于企业接受境外单位或个人提供的应税劳务（即加工修理修配劳务）而取得的税收缴款凭证，因不属于规定的抵扣凭证范围，其进项税额不得从销项税额中抵扣。

你好，借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 其他收益/营业外收入（小企业会计准则）

你好，可以进行抵扣的

你好，分录如下 借：应交税费/所得税/增值税/附加税等等 贷：银行存款

你好，同学。 借 应付账款等 贷 应交税费-代扣代交增值税。