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退货的进项税额转出的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 吴红 发表的提问：
这个月收到进项发票已经认证，税务局通知进项税失控，要求进项税额转出。老板想做退货处理，什么时候可以退货，该怎么做会计分录处理？
你好！退货你跟对方商量就好了。借应付账款 贷库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
46楼
2022-12-06 07:01:41
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吴红：回复宋生老师 收到的货已经卖出，我们的销项发票也开出去了。专管员这边要求进项税额转出，退货可行吗？
2022-12-06 07:25:53
吴红：回复宋生老师 公司是金属贸易公司
2022-12-06 07:44:06
宋生老师：回复吴红你好！你都已经卖了，退不了啊
2022-12-06 08:11:34
吴红：回复宋生老师 老板不愿交税，想退货处理后重新换公司开票过来，这样不合规，越弄问题越大。要怎么和他说能打消这念头？
2022-12-06 08:31:05
宋生老师：回复吴红你好！你退货税局也是一样让你先交税了。
2022-12-06 08:56:54
吴红：回复宋生老师 就是说进项转出 到 未交增值税 都必须在这个月我们完成后才有可能退货，是吗？
2022-12-06 09:24:21
宋生老师：回复吴红你好！就是说不管你退不退，现在税局查到了，你都要先按税局的要求交税。
2022-12-06 09:41:56
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是什么？
你好，借：相关科目（看是什么原因转出）贷：应交税费——应增（进项税额转出）
47楼
2022-12-06 07:24:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 康见 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
借某支出或库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出
48楼
2022-12-07 06:58:29
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康见：回复方老师 @方老师:是前期的期末留低数，完全不转出，
2022-12-07 07:19:49
方老师：回复康见前期期末留抵为什么要进项转出呢？
2022-12-07 07:37:50
康见：回复方老师 @方老师:不合理的费用，
2022-12-07 07:58:26
方老师：回复康见那你之前购进时发票记入哪个科目了。 比如原记入库存商品。 借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出。
2022-12-07 08:21:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 我是小小姜 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
49楼
2022-12-07 07:06:01
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 念。 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问您收到发票确认进项的时候分录怎么写的
50楼
2022-12-07 07:19:59
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念。：回复bamboo老师 借库存商品
2022-12-07 07:36:18
念。：回复bamboo老师 已经认证了的发票
2022-12-07 08:00:51
bamboo老师：回复念。借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-07 08:16:21
念。：回复bamboo老师 要红冲吗
2022-12-07 08:41:43
bamboo老师：回复念。不需要红冲 就这样写分录就好了
2022-12-07 08:58:14
念。：回复bamboo老师 贷方还有其他科目吗
2022-12-07 09:20:04
bamboo老师：回复念。贷方没有其他科目 就这样写
2022-12-07 09:40:55
念。：回复bamboo老师 只是针对进项税额的金额吗
2022-12-07 09:57:22
bamboo老师：回复念。对的 只是针对进项税额的金额
2022-12-07 10:22:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
51楼
2022-12-08 06:09:10
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.03w
引用 @ 徐徐 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：管理费用或者其他 贷：应交税费~进项税额转出
52楼
2022-12-08 06:32:53
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
53楼
2022-12-08 06:50:30
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笑点低的大树：回复东老师 缴纳时的会计分录怎么做
2022-12-08 07:01:43
东老师：回复笑点低的大树这个你在结转的时候，增值税的时候记到里边就可以。
2022-12-08 07:17:46
笑点低的大树：回复东老师 怎么记呀？进项税额转出结转时，是不是要转平呀
2022-12-08 07:36:22
东老师：回复笑点低的大树对呀，你转增值税的时候就转到贷方了。
2022-12-08 07:56:29
笑点低的大树：回复东老师 结转时怎么做分录？
2022-12-08 08:20:34
东老师：回复笑点低的大树你平时增值税是怎么结转的呢？
2022-12-08 08:49:46
笑点低的大树：回复东老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税对吗
2022-12-08 09:03:17
东老师：回复笑点低的大树对结转的话可以这么做账
2022-12-08 09:17:57
笑点低的大树：回复东老师 还可以怎么做？
2022-12-08 09:35:21
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额、应交税费未交增值税。
2022-12-08 09:46:19
笑点低的大树：回复东老师 单独结转进项税额转出怎么转
2022-12-08 10:10:31
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税进项税额转出，但应交税费未交增值税。
2022-12-08 10:23:44
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写？
借 管理费用等贷进项转出
54楼
2022-12-08 07:19:59
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蓉儿：回复玲老师 1月正常入账，借库存商品 应交税费-进项 贷银行存款，2月进货就把对应的进项税额转出了，直接做借管理费用XX 贷应交税费-进项税额转出？
2022-12-08 07:32:14
玲老师：回复蓉儿对的 就是这样的分录
2022-12-08 07:47:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 等晴天 发表的提问：
跨月发生退货，涉及到进项税额转出分录怎么做
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费~进项税额转出
55楼
2022-12-08 11:33:03
全部回复
等晴天：回复吴月柳 是我们企业被退货老师
2022-12-08 12:06:21
吴月柳：回复等晴天借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费~销项全部用负数表示
2022-12-08 12:18:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 风趣的小馒头 发表的提问：
老师，我这边有个退货，做进项税额转出了，然后还用把进项税额转出结转到进项税吗，具体分录怎么做
你好；  进项税转出的话 到时你到时  月末结转到未交增值税去  ；  借库存商品贷进项税转出处理 ；然后月末去结转    
56楼
2022-12-08 12:00:48
全部回复
风趣的小馒头：回复meizi老师 退货不是库存商品减少吗
2022-12-08 12:29:56
meizi老师：回复风趣的小馒头 你好 ； 你现在是购买方对不对 ； 现在要先把进项税抵扣的部分转出 ；先做 借库存商品 ；进项税贷银行存款。   做转出：借库存商品贷进项税转出 ；      退货借  银行存款或者应付账款贷库存商品  
2022-12-08 12:41:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ rby 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
57楼
2022-12-08 12:09:59
全部回复
rby：回复bamboo老师 借 原材料 应交税费（进项税） 贷 应付账款
2022-12-08 12:27:55
bamboo老师：回复rby借：原材料 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-08 12:56:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你这个为啥转出，借管理费用 贷进项税额转出，
58楼
2022-12-09 09:15:18
全部回复
崔馨心：回复maize老师 进项红字发票
2022-12-09 09:46:01
maize老师：回复崔馨心你之前做啥现在做做借库存商品，负数 进项税额 负数，贷应付账款 负数
2022-12-09 10:09:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 发福莹 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是怎样的
您好，分录，借：原材料，库存商品，或者主营业务成本，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。
59楼
2022-12-09 09:24:48
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
进项税额转出，会计分录
同学你好，是什么原因要转出呢；
60楼
2022-12-09 09:41:59
全部回复
优雅的外套：回复立红老师 个人开进来的住宿费
2022-12-09 09:59:48
立红老师：回复优雅的外套同学你好，如果公司员工出差发生的是可以抵扣的；
2022-12-09 10:16:03
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