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计算应交增值税会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
老师，将销项说22272元和进项税15680元，全部转往应交税费―应交增值税―未交增值税科目，会计分录怎么写？
你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额）22272 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）15680 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
46楼
2022-12-06 07:09:36
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小陈老师。
职称：中级会计师
4.89
解题: 0.01w
引用 @ 谨慎的项链 发表的提问：
出售无形资产交的增值税会计分录怎么写
你好 借 应交税费，应交增值税（销项税额） 贷 银行存款
47楼
2022-12-06 07:37:24
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 整齐的长颈鹿 发表的提问：
结转未交增值税的会计分录怎么写，为什么这么写呢？
你好分录为： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷 应交税费——未交增值税 这样做是因为体现出来还有多少税款没有交。
48楼
2022-12-06 07:44:29
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 玲子 发表的提问：
老师，交增值税计提和缴纳的会计分录怎么写的呢
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
49楼
2022-12-06 07:49:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税会计分录：应交税金-增（销），应交增值税（已交）。 老会计来帮忙~
业务：发生100万销售收入。 求：增值税会计分录。 一，确认收入时 借：银行存款 100 贷：主营业务收入 97.08 应交税金-增（销）2.92 二，缴纳时 借：应交税金-应交增值税（已交）2.92 贷 ：银行存款2.92 。 这个二级科目后的（销）（已交）之间 要结转吗？,
50楼
2022-12-07 06:16:25
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邹老师：回复爱笑的流沙根据你的分录来看应该是小规模 通过应交税费-应交增值税，贷方反应应纳税额，借方表示缴纳的增值税，不需要结转
2022-12-07 06:30:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 尐吖头 发表的提问：
异地建筑企业预交增值税，怎么写会计分录
你好 借应交税费——应交增值税（已交税金） 贷银行存款
51楼
2022-12-07 06:43:22
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Haiky 发表的提问：
老师 这道题怎么写会计分录啊？那个增值税额90元是也计入应交税费吗？
是的，90万计入应交税费～应交增值税～进项税
52楼
2022-12-07 07:13:09
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Haiky：回复辜老师 那么那个1000元运费要算入原材料那里吗
2022-12-07 07:33:39
辜老师：回复Haiky要的，要计入购买材料的成本
2022-12-07 07:48:49
Haiky：回复辜老师 老师 答案是这样吗
2022-12-07 08:03:24
辜老师：回复Haiky是的，是这样账务处理的
2022-12-07 08:20:16
Haiky：回复辜老师 这道题怎么做呢？可抵扣增值税是什么意思？
2022-12-07 08:44:15
辜老师：回复Haiky可抵扣的增值税，就是计入应交税费～应交增值税～进项税的金额
2022-12-07 09:04:22
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 文文 发表的提问：
小规模纳税人，增值税多交了，会计分录怎么写
另外增值税的附加税也多交了，会计分录怎么写？
53楼
2022-12-07 07:32:08
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罗老师：回复文文缴多了，会计分录还是按照正常的记账啊。
2022-12-07 08:04:53
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 友好的路人 发表的提问：
保安服务行业，少计了上一年其中一个月应交税金一应交增值税怎样调整，会计分录怎么写
你好，少计提按照 您好 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税金～城建税 其他应交款～教育附加 其他应交款～地方教育
54楼
2022-12-07 07:44:59
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.47w
引用 @ 一点，空白 发表的提问：
购买叉车做固定资产会计分录借固定资产47345.13应交税费-应交增值税进项税额6154.87贷银行存款53500。四年计提折旧，那么计提折旧时怎么计算才知道一个计提多少折旧？怎么写会计分录？
同学你好 这个就是不含税固定资产的金额除以折旧总月数
55楼
2022-12-08 07:08:21
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一点，空白：回复朴老师 计提时怎么写会计分录
2022-12-08 07:38:00
朴老师：回复一点，空白同学你好 借费用科目 贷累计折旧
2022-12-08 08:00:39
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ kim m y 发表的提问：
老师，应交增值税-进项税额100元，应交增值税-进项税额20元，应交增值税_销项税额300元，怎么写会计分录使借贷平衡啊？
你好，是进项120.销项300吗
56楼
2022-12-08 07:33:59
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kim m y：回复佟老师 不对，进项税额转出是20元
2022-12-08 07:48:49
佟老师：回复kim m y借：应交增值税_销项税额300 贷：应交增值税-进项税额80元 应交增值税-转出未交增值税220元 借：应交增值税-转出未交增值税220元 贷：应交增值税-未交增值税220元 借：应交增值税-未交增值税220元 贷：银行存款
2022-12-08 08:05:56
kim m y：回复佟老师 老师那发生进项税额转出时那笔会计分录怎么写啊？
2022-12-08 08:16:59
佟老师：回复kim m y借：成本费用 贷：应交税费-进项税额转出
2022-12-08 08:41:04
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 李 佳 发表的提问：
请问应交增值税的会计分录怎么做
你好，请问是小规模还是一般纳税人？
57楼
2022-12-08 07:39:59
全部回复
吴月柳：回复李 佳是指计提分录还是缴纳分录？
2022-12-08 08:04:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 一辈子的幸福 发表的提问：
公司购买金税盘应该怎样写会计分录，增值税应该怎样写分录？
你好，是小规模还是一般纳税人购进税控盘？
58楼
2022-12-08 11:27:01
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 壮观的柠檬 发表的提问：
如果应交税费-转让金融商品应交增值税科目有贷方余额，则会计分录怎么写
你好，贷方余额为应交的税额，期末转入应交税费——未交增值税。
59楼
2022-12-08 11:53:44
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
一般纳税人计提当月应交增值税怎么写分录？
如果缴纳是当月的增值税那么直接做分录 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 如果是上个月的增值税，那么 期末将贷方应交的销项税转入未交增值税中，表示当月应交未交的增值税 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 在实际缴纳时再转入已交税金明细科目中转销 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：银行存款
60楼
2022-12-08 12:06:00
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