计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金

是要做进项税转出的，是要代扣个税的，不过一般公司都不缴纳物品这一块的个税

11、12月收工资款 借：银行存款 贷：预收账款 发工资 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

同学你好 借：生产成本 170*1000*1.13 制造费用 20*1000*13% 管理费用 10*1000*1.13 贷：应付职工薪酬 -应付福利费 2、借：应付职工薪酬 -应付福利费 贷：主营业务收入 200*1000 应交税费-应交增值税（销项税额）200*1000*0.13 3、借：主营业务成本 200*900 贷：库存商品200*900

借应付职工薪酬-福利费贷库存商品 应交税费-增值税-进项转出

11、12月收工资款 借：银行存款 贷：预收账款 发工资 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

你好 借：应付职工薪酬—非货币性福利 2.3万*270*（1%2B增值税税率） 　　　　贷：主营业务收入 2.3万*270 　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额）2.3万*270*增值税税率 借：主营业务成本 3万*270 　　　　贷：库存商品 3万*270 　　借：生产成本 2.3万*150*（1%2B增值税税率） 　　　　管理费用2.3万*120*（1%2B增值税税率） 　　　　贷：应付职工薪酬—非货币性福利 2.3万*270*（1%2B增值税税率） 你这里提供的数据是不是有误啊，一般来说计税价格是超过成本才是的

你好，养殖业的你需要咨询下当地12366或者当地税局，各地有区别会不同

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金 安全联盟认证 行业示范证书