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服务费增值税专用发票会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
480元增值税专用发票，是金税盘费用和技术服务费，怎么做会计分录啊
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
1楼
2022-11-27 13:46:09
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仰望星空：回复邹老师 借：管理费用 480 贷：现金 480 借：应交税费--应交增值税（减免税费）480 贷：管理费用 480 这样对吗
2022-11-27 14:08:28
邹老师：回复仰望星空你好，如果是现金支付，是这样处理
2022-11-27 14:35:22
仰望星空：回复邹老师 不用再入到 管理费用 借 贷 转 一下吧
2022-11-27 15:02:52
邹老师：回复仰望星空你好，你发生计入了借方，减免计入了贷方，这个就是完成的金税盘费用和技术服务费账务处理分录
2022-11-27 15:15:17
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 重要的冬瓜 发表的提问：
收到电信公司开来的增值税专用发票：“电信服务*增值电信服务费\" 和“电信服务*基础电信服务费”要如何做会计分录
你好，是电话费吧，借记管理费用-电话费/办公费等 应交税费-应交增值税 贷记银行存款
2楼
2022-11-27 14:52:49
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 快乐每一天 发表的提问：
现代服务费，是增值税专票怎么做会计分录
你好 你们是支付收到的发票 还是开票出去的发票 这样好判断科目
3楼
2022-11-27 16:07:45
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快乐每一天：回复meizi老师 支付收到的专票，我们是物流公司在其他平台购买一个现代服务费
2022-11-27 16:18:23
meizi老师：回复快乐每一天你好 借管理费用-服务费 进项税贷银行存款 或者应付账款 如果是与收入直接相关的 计入主营业务成本-服务费核算
2022-11-27 16:46:02
快乐每一天：回复meizi老师 我们没有管理费用-服务费这个科目，
2022-11-27 17:04:05
meizi老师：回复快乐每一天你好 你们么有这个科目 二级科目 自己添加一个服务费的明细即可
2022-11-27 17:25:30
快乐每一天：回复meizi老师 这样写对吗？
2022-11-27 17:50:02
meizi老师：回复快乐每一天你好 是的 你们之前做了预付账款的嘛 那就对的
2022-11-27 18:05:35
快乐每一天：回复meizi老师 之前做了预付账款的
2022-11-27 18:29:26
meizi老师：回复快乐每一天嗯 那就是对的哈 分录
2022-11-27 18:52:50
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 哇哈哈哈 发表的提问：
发生金融服务费计入什么科目并且已收到增值税专用发票。会计分录应该怎么写
你好！可以计入财务费用
4楼
2022-11-27 17:29:56
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Miss林 发表的提问：
机械租赁公司开回来的娱乐服务费增值税专用发票可以抵扣增值税吗？应该怎么做会计分录
你好，不能抵扣 借 管理费用招待费等贷银行存款
5楼
2022-11-27 18:54:10
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Miss林：回复玲老师 那开回来的住宿费和餐饮费增值税专用发票可以抵扣增值税么
2022-11-27 19:06:31
Miss林：回复玲老师 一般机械设备租赁公司开回来的哪些成本及费用票可以认证抵扣增值税
2022-11-27 19:19:02
玲老师：回复Miss林你好，个人消费 集体福利等不能抵扣 与生产经营有关的可以抵扣，详细可以看下财税2016.36号文件
2022-11-27 19:45:23
Miss林：回复玲老师 那机械设备租赁公司是属于现代服务吗？税率是6吗
2022-11-27 20:08:45
玲老师：回复Miss林不动产租赁是13%税率 你好同学： 为了方便其他同学查询同类问题 不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！
2022-11-27 20:28:53
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 闫杰 发表的提问：
预付进销存软件服务费，对方开的是增值税专用发票，怎么做帐，会计分录怎么做？
您好，分录 1、预付时 借：预付账款 贷：现金或者银行存款 2、收到发票 借：长期待摊费用-软件服务费 应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人，取得专用发票，用于应税项目，否则无此分录） 贷：预付账款 3、按服务期平均摊销 借：管理费用-长期待摊费用摊销 贷：长期待摊费用-软件服务费
6楼
2022-11-27 20:20:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 忧郁的黑猫 发表的提问：
服务名称清洁费，增值税专用发票，销售方是清洁服务有限公司，，购买方是物业管理，怎么做销售方的会计分录。还有一个增值税专用发票抵扣联，销售方还是清洁服务有限公司，购买方是物业服务，数量是-1，备注是开具红字增值税专用发票信息表编号，金额是负数，怎么做抵扣联会计分录
借主营业务成本，进项贷银存 借银存，主营业务成本负数贷进项转出
7楼
2022-11-27 21:42:32
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 飞舞的伞 发表的提问：
中标服务费开的是增值税专用发票，我怎么写分录
借：管理费用 应交税费~进项 贷：预付或银行存款等之前挂的科目
8楼
2022-11-27 22:55:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小洁 发表的提问：
代开增值税专用发票应税劳务名称为服务费，怎么做分录
您好，分录，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，或者其他业务收入，应交税费-应交增值税。
9楼
2022-11-27 23:59:38
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
采购软件一套，收到一张增值税专用发票，发票列明软件金额37000元；服务费35000元，如何做会计分录
您好 请问服务费是多长时间的 是专门服务费么
10楼
2022-11-28 01:03:31
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向日葵：回复bamboo老师 是专门服务费
2022-11-28 01:34:01
bamboo老师：回复向日葵那可以跟软件金额37000元一起计入无形资产入账成本
2022-11-28 01:53:12
向日葵：回复bamboo老师 入账无形资产后，是当月计提折旧吗？无形资产计提折旧如何计算
2022-11-28 02:16:08
bamboo老师：回复向日葵入账无形资产后，是当月开始摊销 您预计无形资产会使用多长期间
2022-11-28 02:45:21
向日葵：回复bamboo老师 10年
2022-11-28 02:56:12
bamboo老师：回复向日葵那在10年内分期摊销 月摊销额=无形资产原值/10/12
2022-11-28 03:17:57
向日葵：回复bamboo老师 好的知道了，谢谢！
2022-11-28 03:42:37
bamboo老师：回复向日葵不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-11-28 03:55:27
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ kj_enSIIRyBwtmZ 发表的提问：
公司有一笔中标服务费已付款，并收到增值税专用发票，但发票未在当月认证，请问该笔款项，在支付当月，该如何做会计分录？
借：管理费用 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
11楼
2022-11-28 02:00:24
全部回复
kj_enSIIRyBwtmZ：回复岳老师 请问发票是附在支付当月的单据后面吗？还是单独放在认证当月？
2022-11-28 02:30:05
岳老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ红字发票随本笔分录附后即可。
2022-11-28 02:59:31
kj_enSIIRyBwtmZ：回复岳老师 认证发票后，会计分录又该如何做呢？
2022-11-28 03:15:09
岳老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ借：应交税费——应交增值税（进项税额）（当期可抵扣部分） 应交税费——待抵扣进项税额（须以后抵扣部分） 贷：应交税费——待认证进项税额
2022-11-28 03:36:12
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱听歌的星星 发表的提问：
我公司请财务公司代账服务费，1000元，已经付款，收到财务公司开来的增值税专用发票已经上月认证过，请问会计分录怎么写
借：管理费用——咨询服务费 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
12楼
2022-11-28 03:22:36
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爱听歌的星星：回复李爱文老师 请问购买的固定资产100万可以转营业成本吗？
2022-11-28 03:36:21
李爱文老师：回复爱听歌的星星是这个设置直接用于工程，直接销售产生收入吗？如果是，可以转营业成本
2022-11-28 03:51:34
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小洁 发表的提问：
代开增值税专用发票应税劳务名称为服务费，该怎么做分录？
是你们代开的还是收到的？
13楼
2022-11-28 04:46:31
全部回复
小洁：回复吴月柳 我们代开
2022-11-28 04:59:30
吴月柳：回复小洁借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
2022-11-28 05:17:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 2.20 发表的提问：
开了增值税发票收派服务费怎么做会计分录啊
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
14楼
2022-11-28 05:49:42
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Candy 发表的提问：
非营利性服务机构，一般纳税人，如果取得增值税专用发票，会计分录怎么做
您好，一般情况下，借：经营支出等科目，应交税费-应交增值税-进项（用于应税项目的，否则无此分录），贷：现金或者银行存款。
15楼
2022-11-28 07:00:25
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Candy：回复王雁鸣老师 如果购买100万元材料，已入库，增值税专用发票上税额16万，借原材料10 营业外支出16 贷银行存款116，会计分录是这样做吗老师
2022-11-28 07:30:57
王雁鸣老师：回复Candy您好，不是的，借，原材料100 应交税费-应交增值税-进项，16， 贷，银行存款116。如果是用于非应税项目的，可以直接，借，原材料116， 贷，银行存款116
2022-11-28 07:48:40
Candy：回复王雁鸣老师 可以直接借原材料116，贷银行存款116吗
2022-11-28 08:02:02
Candy：回复王雁鸣老师 取得的营业收入也是可以直接借银行存款，贷主营业务收入
2022-11-28 08:26:31
王雁鸣老师：回复Candy您好，如果是销售的话 ，不行的，应该是，借，原材料100 应交税费-应交增值税-进项，16， 贷，银行存款116。销售后，直接借；银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
2022-11-28 08:52:56
Candy：回复王雁鸣老师 还是非营利性服务机构收入会计分录
2022-11-28 09:19:15
王雁鸣老师：回复Candy您好，是的，非营利性服务机构的营利项目，会计分录，就是这样的。
2022-11-28 09:42:24
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