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服务费增值税专用发票会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 孝顺的小笼包 发表的提问：
老师，小规模公司，开专票，购买的税控盘200、航天金税年服务费280，这个费用能冲抵增值税吗？会计分录是什么呢？申报增值税的时候如何申报？
您好 小规模公司开专票，购买的税控盘200、航天金税年服务费280能冲抵增值税 借:管理费用-办公费 480 贷:银行存款 480 借:应交税费-应交增值税 480 借:管理费用-办公费 -480 需要缴纳增值税的时候填减免税明细表跟主表18栏 应纳税额减征额栏次
136楼
2023-01-03 07:03:31
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孝顺的小笼包：回复bamboo老师 老师，主表18栏次怎么填？200元税控盘费用是填在本期数的货物及劳务那吗？280元年服务费填在服务不动产和无形资产那吗？减免税申报表应该怎么填数啊？
2023-01-03 07:30:27
bamboo老师：回复孝顺的小笼包您的主表栏次跟我看的不一致麻烦您截个全图
2023-01-03 07:43:25
孝顺的小笼包：回复bamboo老师
2023-01-03 08:01:43
bamboo老师：回复孝顺的小笼包那您填16栏 480就好了哈
2023-01-03 08:25:15
孝顺的小笼包：回复bamboo老师 好的，填哪一列呢？服务、不动产和无形资产吗？另外，减免税申报表怎么填？
2023-01-03 08:43:53
bamboo老师：回复孝顺的小笼包填货物及劳务吧 减免税申报表填234栏480
2023-01-03 08:57:43
孝顺的小笼包：回复bamboo老师 好的，期初和期末都是0是吧？另外老师，280的航天金税服务费我在9月记账了，但是没有抵扣第三季度的增值税，可以在第4季度记账的时候再抵扣吗？ 借:应交税费-应交增值税280 贷:管理费-办公费-280 在申报4季度增值税的时候申报减免吗？
2023-01-03 09:10:29
bamboo老师：回复孝顺的小笼包可以在第4季度记账的时候再抵扣 分录这么写正确的 在申报4季度增值税的时候申报减免
2023-01-03 09:32:30
孝顺的小笼包：回复bamboo老师 初次购买税控盘后，每年的服务费都能抵扣增值税吗？
2023-01-03 09:55:44
bamboo老师：回复孝顺的小笼包初次购买税控盘后，每年的服务费都能抵扣增值税
2023-01-03 10:16:11
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 愤怒的巨人 发表的提问：
收到银行开的手续费增值税专用发票价税合计数175，发票已经认证，但之前175元全记入财务费用，会计分录怎么处理
再把税做一笔借:应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:财务费用
137楼
2023-01-03 07:10:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 永丽 发表的提问：
税控盘服务费会计分录怎么做，7月份拿的发票，我准备抵扣7月份的增值税
借管理费用办公费贷银行存款 借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
138楼
2023-01-03 07:23:17
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 羞涩的铅笔 发表的提问：
会议服务费 能开增值税专用票吗 可以开差额吗
你好！可以开专票，但是不可以差额
139楼
2023-01-03 07:32:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 冬兰 发表的提问：
小规模纳税人收到增值税专用发票如何做会计分录
价税合计做账的，借库存商品贷银存
140楼
2023-01-03 07:44:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
开出服务费的增值税专用发票怎么做账
您好！借：应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
141楼
2023-01-04 06:40:30
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明烨老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ 直率的钢笔 发表的提问：
支付会计人员培训费，收到财会学校开出的增值税专用发票怎么写分录
您好： 借：管理费用—职工教育经费 借：应交税费—应交增值税(进项税额) 贷：应付职工薪酬—职工教育经费 借：应付职工薪酬—职工教育经费 贷：银行存款
142楼
2023-01-04 07:05:14
全部回复
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 和谐的画板 发表的提问：
住宿费开具了一张增值税专用发票，怎样做会计分录？该张发票需要认证吗？
学员你好， 请问是什么人住宿的发票呢。
143楼
2023-01-04 07:27:23
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 野性的服饰 发表的提问：
请问公司签订劳务合同，开增值税专用发票的时候分别怎么记会计分录！
你好，开票方借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费
144楼
2023-01-04 07:35:55
全部回复
徐阿富老师：回复野性的服饰收票方借管理费用生产成本等，借应交税费（进项税额） 贷应付账款
2023-01-04 07:49:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 白芷 发表的提问：
提前收到全额发票的会计分录，开具了增值税专用发票的
你好，借；原材料等科目，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款
145楼
2023-01-04 07:42:00
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 左岸 发表的提问：
开具的增值税专用发票，名称是专业技术服务费
应计入什么科目？
146楼
2023-01-05 06:46:55
全部回复
王雁鸣老师：回复左岸您好，记入研发支出，或者管理费用科目。
2023-01-05 07:07:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 听话的月光 发表的提问：
老师们，服务费可以开增值税专用发票吗？
您好！如果你是一般纳税人是可以开的。
147楼
2023-01-05 07:08:21
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
一般纳税人，开了一张货物代理服务的专用发票，怎么写会计分录，计入成本，还是费用啊
具体的什么业务
148楼
2023-01-05 07:14:37
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 玲 发表的提问：
出售固定资产车开的增值税专用发票的会计分录
借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费-未交增值税
149楼
2023-01-05 07:41:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 会撒娇的小笼包 发表的提问：
用银行存款支付销售费用，但是增值税专用发票没有认证 会计分录如何做？
您好 借：销售费用 借：应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
150楼
2023-01-06 06:53:04
全部回复
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