你这个23栏转出，之后做借：管理费用 进项税额 　　　　贷：银行存款/现金 借管理费用 贷进项税额转出 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数

你好，借：相关科目（待处理财产损溢等）贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

您好，如果涉及到进项转出的话，您的分录是正确的。有可能会涉及进项税转出，有可以不会。

财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定： 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额。计算公式如下： 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 借：应交税费 — 应交增值税（进项税额加计抵减额） 贷：其他收益 — 其他

您好 请问是收到的什么内容的发票 材料还是费用

你好！比如你一开始是福利费的，现在做进项转出，借管理费用—福利费 贷应交税费—应交增值税—进项税额转出

具体的什么业务的？存货的还是费用的

这个进项税额是对应的商品采购，还是费用科目？

借 库存原料等 贷进项转出

月末形成留抵税额的情形，是不需要做增值税结转分录的。只需做这笔进项税额转出的分录就是了。

借成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。