蒋飞老师：回复1428847081借：管理费用-办公费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）

1428847081：回复蒋飞老师 贷：应交税费（进项税额转出）对吗

蒋飞老师：回复1428847081你好！ 可以的，对的

汀兰若芷：回复玲老师 老师，是货物发票，但是税务要求就是单一的把抵扣的进项税转出来，货物可以用，不涉及成本，老师这个如何做？

玲老师：回复汀兰若芷你好 原来分录 了来 看一下 

拿下CPA：回复maize老师 如果上月未抵扣，多做了进项。本月做借方应交税费-进项税额负数吗？

maize老师：回复拿下CPA你好 ，是账上多做么，可以直接做负数，对

长风：回复文文老师 谢谢老师，同时我主要是想知道转入的待抵扣不动产进项税额“和“本期转出的待抵扣不动产进项税额是什么时候需要填的

文文老师：回复长风看下附件，图片，就明白了

熏衣草：回复meizi老师 我们是建筑施工企业，实用于简易计税的项目开的专票用于抵扣了其他项目（2019年），当时的分录是：借：原材料，借：进项，贷：银行存款。

meizi老师：回复熏衣草你好现在做 ：借原材料贷进项税转出  。先转出来。 然后月末结转 ：借 进项税转出贷   应交税费-应交增值税-转出未交增值税  。然后   借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 缴纳：借  应交税费-未交增值税贷银行存款。  计提附加税：借 以前年度损益调整 贷  应交税费-应交城建税 -教育费附加-地方教育费附加  缴纳：借  应交税费-应交城建税 -教育费附加-地方教育费附加 贷银行存款。 借未分配利润贷以前年度损益调整  

熏衣草：回复meizi老师 如果是本年的丫？

meizi老师：回复熏衣草本年的 直接做  税金及附加计提附加税就行里都不需要走以前年度损益调整的 

熏衣草：回复meizi老师 好的谢谢老师!

meizi老师：回复熏衣草没事的。希望能帮到你  

maize老师：回复白开水8按下面这个结转增值税

陌路：回复郭老师 收到，谢谢老师

郭老师：回复陌路不用客气的，

奔跑中的奋斗：回复maize老师 专用发票网上都必须认证吗

maize老师：回复奔跑中的奋斗金额不大，不是和主营直接相关可以不用认证

奔跑中的奋斗：回复maize老师 四万块钱

maize老师：回复奔跑中的奋斗那你认证之后进项税额转出吧

梦想家：回复bamboo老师 入账的

bamboo老师：回复梦想家那您是只需要转出税款还是发票全部金额冲销

梦想家：回复bamboo老师 转出进项税

bamboo老师：回复梦想家那您能写下您收到发票的分录么

梦想家：回复bamboo老师 88 谢谢

bamboo老师：回复梦想家借：成本费用等 贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出

嘉美山乡：回复bamboo老师 有增值税产生的税金及附加！ 怎么作分录

bamboo老师：回复嘉美山乡借:税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 贷:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加