缴纳上月应交的增值税会计分录
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
朱小慧老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.99
解题: 1.21w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税会计分录：应交税金-增（销），应交增值税（已交）。 老会计来帮忙~
258楼
2023-02-22 05:18:51
2023-02-22 05:47:22
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 王宇 发表的提问：
公司有异地房租出租，需要每月异地预缴增值税，当月预缴增值税的会计分录是借:应交增值税/已交税金，贷:库存现金。是这样吗？
259楼
2023-02-22 05:28:40
2023-02-22 05:44:43
2023-02-22 06:08:57
2023-02-22 06:25:26
2023-02-22 06:37:43
2023-02-22 07:05:43
2023-02-22 07:19:28
2023-02-22 07:48:02
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.47w
引用 @ 留下足迹才美丽 发表的提问：
按照经费支出折算收入，缴纳增值税的代表处，月底计算缴纳增值税以及月初交增值税怎么做分录？
260楼
2023-02-22 05:58:06
2023-02-22 06:47:01
2023-02-22 07:12:10
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 静静 发表的提问：
老师，计提增值税的分录，借 应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷 应交税费_应交增值税 次月缴纳的时候，借 应交税费应交增值税 贷 银行存款，！如果这样的话，我的转出未交增值税就有余额，我又做了一笔相反分录，借应交税费 未交增值税 贷转出未交增值税 这样对吗？
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ riverhouse 发表的提问：
上月进项税余额是500，本月要交销项税400，当月的会计分录是不是 借：应交税费-应交增值税(销项税)400 贷：应交税费-未交增值税 400 借：应交税费 -未交增值税 400 贷：应交税费-应交增值税(进项税)400
262楼
2023-02-23 05:14:20
2023-02-23 05:37:06
2023-02-23 05:50:48
2023-02-23 06:04:33
2023-02-23 06:28:05
2023-02-23 06:45:07
2023-02-23 07:08:46
2023-02-23 07:25:00
2023-02-23 07:43:52
2023-02-23 08:09:43
2023-02-23 08:35:10
2023-02-23 08:46:48
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ MayC 发表的提问：
我账上应交税费-应交增值税（销项）上月计提的是1000，期末没有转出。本月申报缴纳上月增值税时抵扣进项税后缴纳了800，请问我这个月应该怎么做账啊？
264楼
2023-02-23 05:56:30
2023-02-23 06:26:14
2023-02-23 06:43:17
2023-02-23 07:07:44
2023-02-23 07:22:40
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ( ｡ớ ₃ờ)ھ 发表的提问：
应交税金-应交增值税-已交税金 一般这个科目在借方代表当月已经缴纳 贷方就是当月需要缴纳的意思对吧？这个是针对企业当月缴纳当月增值税的操作吧
如果企业是当月缴纳上月增值税那就是通过应交税金-应交增值税-转出未交增值税转到应交增值税-未交增值税科目吧，
268楼
2023-02-24 06:12:00
2023-02-24 06:42:55
2023-02-24 07:00:42
2023-02-24 07:29:17
2023-02-24 07:41:03
2023-02-24 08:02:31
2023-02-24 08:29:37
2023-02-24 08:51:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
都说个体工商户当月不用计提增值税，那如果九月不计提增值税，十月缴纳九月的增值税3000元应如何写会计分录呢?
269楼
2023-02-26 15:07:58
2023-02-26 15:30:14
2023-02-26 15:42:32
2023-02-26 15:56:27
2023-02-26 16:17:48
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Sunshine? 发表的提问：
上个月工程收了预收款，所以预缴了增值税和附加税，做了如下分录
借：应交税金-预缴增值税
应交税金-应交城建税-预交城建税
应交税金-应交教育费附加-预缴教育费附加
应交税金-应交其他教育费附加-预缴其他教育费附加
贷：银行存款
问题1：上面的分录是正确的吗？
问题2：附加税还需要补计提？
问题3：本月不需要再缴纳增值税，还需要计提增值税吗，增值税需要结转吗？
270楼
2023-02-26 15:15:17
2023-02-26 15:43:50
2023-02-26 15:54:51
2023-02-26 16:08:09
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2023-02-26 16:31:52
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