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未给客户退回货款的会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ A会计学堂-课程辅导王老师 发表的提问：
退回客户货款时，借：主营业务收入750，贷：银行存款750，老师，分录对吗？
你好，同时还要冲减销项税额
271楼
2023-03-02 05:58:29
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 慕斯 发表的提问：
因未出货造成客户运费损失的会计分录怎么写
这个损失 是由你们单位 承担了吗？
272楼
2023-03-02 06:21:00
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 万Wan 发表的提问：
假如我们公司销售给客户的货物有问题，现补发给客户，原来有问题的商品不退回，会计怎么处理？
你好！开折扣发票计入销售费用
273楼
2023-03-05 07:12:39
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 学堂用户_ph408060 发表的提问：
制造企业出售货物给个人，先收到全款6000，再分4次发货1300元的货物共5200元，剩余800元退还客户，这个会计分录怎么做。
您好收到款项是预收 借;：银行存款6000 贷：预收账款６０００ 销售时是分批将预收转为收入 借：预收账款　　贷：主营业务收入 退回时就是冲预收账款　　借：预收账款　　贷银行存款　 这就是所有的分录同学。
274楼
2023-03-05 07:26:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 倩 发表的提问：
天猫上发生的退货退款，如何做分录？有时候顾客退回来的商品已经无法再次销售了，但是依旧需要原款退给客户，在不考虑税金的情况下，需要注意什么，分录如何做？
你好，退回是这样处理的 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
275楼
2023-03-05 07:56:55
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倩：回复邹老师 借主营业务收入贷银行存款可以嘛？
2023-03-05 08:18:56
邹老师：回复倩你好，退回需要考虑税款的冲销的
2023-03-05 08:31:26
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ GU 发表的提问：
客户因供货商因质量问题扣除的货款，客户怎么做会计分录呢
借应付账款 贷营业外收入 如果对方开具红字发票，可以对应冲减原成本或费用支出。
276楼
2023-03-05 08:15:00
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GU：回复方老师 请问老师，供应商没有开具购货方给扣队的几百元发票行么，这个是先预付货款，然后购货方才收货
2023-03-05 08:50:58
方老师：回复GU不开发票也可以的，你扣除款项时借预付账款或应付账款贷营业外收入
2023-03-05 09:10:47
GU：回复方老师 老师，这种少付的几百元实际也没给供应商，也没有通过现金或银行存入账户，能记营业外收入么？还是真接按实际给的记库存商品金额就可以了，不用管合同签的金额？
2023-03-05 09:34:04
方老师：回复GU你好，可以记营业外收入，实务中一般这样处理。 你直接冲减库存商品的话不合适，因为你的库存数量并未减少。
2023-03-05 09:58:29
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Lie 发表的提问：
老师 付给别人的货款因为账户名不对 退回来了 怎么做分录
和你支付的分录一样金额用负数
277楼
2023-03-06 05:56:05
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Lie：回复马老师 两边都是负数么
2023-03-06 06:26:44
马老师：回复Lie借贷两边都是负数金额
2023-03-06 06:36:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Junnie 发表的提问：
公司是贸易公司，现在从供应商购买一批货物。已支付货款，未收到发票。供应商货也未发给客户。会计分录如何做
您好！借预付账款 贷银行存款。
278楼
2023-03-06 06:07:39
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Junnie：回复宋生老师 那收到发票，货也发给客户了后呢？
2023-03-06 06:24:17
宋生老师：回复Junnie您好！借原材料 贷预付账款。
2023-03-06 06:36:26
Junnie：回复宋生老师 借库存商品，贷预付货款 可以吗
2023-03-06 07:04:45
宋生老师：回复Junnie你好！可以的。
2023-03-06 07:22:41
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 舒心的万宝路 发表的提问：
6. 16日 企业收回客户前欠货款150000元 ，存入银行 编制会计分录
借银行存款150000 贷应收账款
279楼
2023-03-06 06:14:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 柒惜公子 发表的提问：
库房多发货给客户 客户退回至办事处 但未退回公司 造成库房账物不符 这种情况下 应该怎么处理
分录如下： 借：发出商品-办事处 贷：主营业务成本
280楼
2023-03-07 05:05:31
全部回复
柒惜公子：回复方亮老师 请问老师 没有设置发出商品这个科目的情况下 怎样处理呢
2023-03-07 05:26:53
方亮老师：回复柒惜公子增设此科目即可，采用手工帐的情况下，没有启用的科目，而发生经济又需要的情况下，需要随时增设。
2023-03-07 05:38:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 亦凡 发表的提问：
去年销售今年客户退货了，会计分录怎么做呢？
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
281楼
2023-03-07 05:33:04
全部回复
亦凡：回复邹老师 您的意思是直接冲今年的收入吗？不用做以前年度损益调整？
2023-03-07 06:04:58
邹老师：回复亦凡你好，是的，这个不能因为是退的去年的货，就做以前年度损益调整的
2023-03-07 06:22:08
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ sally 发表的提问：
老板要退货的比率，退货在多少的情况下让利给客户，就是不用把货退回来，直接让利给客户
您好，就是少收客户钱，也不用退货，对吗
282楼
2023-03-07 05:44:28
全部回复
sally：回复文老师 是的 ，比如之前给客户23元，货优惠1元给客户继续卖，因为运回来的成本也高
2023-03-07 06:01:58
文老师：回复sally那您就只要算上您的成本，您不亏就可以，或者是您算上运费，那至少收的钱小于等于运费，因为您拿回了也不一定就卖了，还需要耗费销售的人工费等，
2023-03-07 06:15:24
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 尊敬的时光 发表的提问：
开始卖给客户10元钱，后来降价8元，给客户送了10件货，客户退回10件货，然后客户又退了10件货，问：最后退的这10件货按什么价格？
你给客户出售 的时候 ，是10元，退货自然是10计算
283楼
2023-03-07 06:01:34
全部回复
花花老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 0.03w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我们公司上月出口一批货物，现客户检查出来有部分不良品，因退货费用太高这部分不良品客户不退回来，让我们直接补货给他，补货按正常报关出去，但这批补货客户不会付款给我们，请问这样有没问题？免抵退应如何操作？
你好，学员，补货按正常报关出去，客户不会付款，那就拿不到外汇单，不能办理出口退税，最好是按正常程序走。希望我的回答能帮助到你，请给我打5个星星！
284楼
2023-03-07 06:11:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 刘敏 发表的提问：
客户1月已交钱已确认未开票收入，但是3月客户要退款，退款时怎么会计分录。我们是不给客户开发票，直接做了无票收入账了。具体怎么红冲，银行存款,收款和付款不是一个账户
您可以做原来分录的负数分录，只是银行存款换一个明细科目而已
285楼
2023-03-08 05:40:31
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