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实物台账会计入下一年如何写
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 精明的眼睛 发表的提问：
作为供应商的跟单如何让客户提走挤压一年的货物？如何写联络函
直接打电话沟通，如果距离较近，直接到对方单位现场找负责此事的人进行沟通解决，联络函没有现在说的解决的快，有事说事，肯定是存在一定的误会。
271楼
2023-03-02 06:21:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ undertaker 发表的提问：
您好，问下 1、采购方跨年退货的会计分录如何写？进项税已经认证抵扣了 2、销售方跨年退货的会计分录如何写？对方已经抵扣了进项税
1、采购方跨年退货的会计分录如何写？进项税已经认证抵扣了  冲成本 表二进项转出 2、销售方跨年退货的会计分录如何写？对方已经抵扣了进项税 冲当期收入 
272楼
2023-03-05 07:07:49
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
物业公司预收的物业费，已开票，如何入账，比如收到2023年物业费1200元，税率是1%，已开票！如何做账务处理
开的是预收款的发票吗
273楼
2023-03-05 07:37:34
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欣欣子：回复朴老师 开的是预收款的发票
2023-03-05 08:09:37
朴老师：回复欣欣子同学你好 那就 借银行 贷预收 贷应交税费
2023-03-05 08:21:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
企业所得税汇算清缴中 职工薪酬支出及纳税调整明细表工会经费的账载金额 实际发生额 和税收金额如何填写 如果工会经费当年有冲销 如何填写呢 20年底余额较大 21年冲销一部分
你好； 你可以具体描述下 你当年21年工会经费实际发生了多少 ；账怎么做的   计提了多少  支付了多少 ； 你20年  金额大冲销又是为什么。 这样才能准确判断的   
274楼
2023-03-05 07:56:21
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 诗和远方 发表的提问：
酒店行业通过平台销售房间，卖价为300元/晚，平台服务费为60元，平台向酒店结算金额为240元，同时给酒店开具一张60元差额发票，站在酒店角度如何做账务处理，会计分录如何填写呢
您好，60元，你们是开红字发票吗？
275楼
2023-03-05 08:15:00
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诗和远方：回复QQ老师 开的普通整数发票，相当于中介费
2023-03-05 08:40:13
诗和远方：回复QQ老师 300元售价60元服务费酒店实收240元
2023-03-05 08:55:27
QQ老师：回复诗和远方您好，这样的话，60块钱你们确认销售费用就可以，全额确认收入
2023-03-05 09:21:37
诗和远方：回复QQ老师 应该借什么贷什么呢，有点不懂呃
2023-03-05 09:46:58
QQ老师：回复诗和远方你好，借销售费用贷应收账款 客户是把钱打到平台，平台给你们扣下后支付是吧？
2023-03-05 09:57:01
诗和远方：回复QQ老师 每周结算一次，应该还存在一个应收分录
2023-03-05 10:10:09
QQ老师：回复诗和远方您好，那是 借应收账款 贷主营业务收入应交税费应交增值税
2023-03-05 10:24:34
诗和远方：回复QQ老师 收入是按照300元确认吗，费用分录如何填写呢
2023-03-05 10:49:51
QQ老师：回复诗和远方您好，费用分录等对方给你开60元的发票你们借销售费用贷应收账款
2023-03-05 11:16:40
诗和远方：回复QQ老师 感谢耿老师
2023-03-05 11:38:27
QQ老师：回复诗和远方不客气，欢迎下次提问满意请好评，谢谢
2023-03-05 12:02:17
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 明理的小兔子 发表的提问：
1月退上年12月货物会计凭证如何处理？
直接按正常的冲红采购的数据。
276楼
2023-03-06 04:50:08
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明理的小兔子：回复江老师 红冲以后是否调整上年利润？
2023-03-06 05:15:30
江老师：回复明理的小兔子不管上年的利润数据。因为上年直接属于上年的汇算清缴的利润。
2023-03-06 05:43:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 我心飞扬 发表的提问：
老师，你好，实行小企业会计准则，缴纳印花税如何入账
你好 借：税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款
277楼
2023-03-06 05:12:00
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我心飞扬：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-06 05:37:45
邹老师：回复我心飞扬不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-03-06 06:05:01
我心飞扬：回复邹老师 老师，购买原材料产生的运费由我们自己承担，是不该计入销售费用
2023-03-06 06:26:42
邹老师：回复我心飞扬你好，购买原材料产生的运费，运费计入原材料的入账成本 销售环节的运费，才是计入销售费用核算的 
2023-03-06 06:43:39
我心飞扬：回复邹老师 好哒，明白了，谢谢老师啦
2023-03-06 06:56:30
邹老师：回复我心飞扬不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-03-06 07:15:14
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 木木 发表的提问：
给代理商的实物返利如何开票以及如何做账
1、根据实物的金额开具一行正数金额，然后在开具一行负数金额即可。 2、借：销售费用 贷：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
278楼
2023-03-06 05:34:34
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 慧 发表的提问：
财务部应收会计及费用会计半年度计划如何写
应收会计与费用会计是两个岗位呢
279楼
2023-03-06 05:48:55
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 可爱的小天鹅 发表的提问：
年终盘点未完施工部份，如何会计入账。
按照完工进度来确认收入和成本。 借：主营业务成本 工程施工-合同毛利（借或者贷） 贷：主营业务收入 结转收入和成本 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 本年利润
280楼
2023-03-06 06:14:59
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 落寞的黑猫 发表的提问：
年终盘点未完施工部份，如何会计入账。
按照完工进度来确认收入和成本。 借：主营业务成本 工程施工-合同毛利（借或者贷） 贷：主营业务收入 结转收入和成本 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 本年利润
281楼
2023-03-07 05:19:31
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 老大姐 发表的提问：
物业公司业主以前几年的物业费还没交，也不知何时能交，能不能先入收入，借方挂往来，还是等到实际收到物业费才入收入？账务如何处理？请详细指导
可以的 借应收账款贷主营业务收入，应交税费
282楼
2023-03-07 05:38:57
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老大姐：回复郭老师 但如业主一直不交 ，我这也入了收入，缴了增值税，老板会骂人的
2023-03-07 06:06:19
郭老师：回复老大姐你好，那你就不要做收入，如果税务局查到的话，你们需要交滞纳金的。
2023-03-07 06:22:24
老大姐：回复郭老师 有的业主物业费最后不是免交，就是少交，咋办？
2023-03-07 06:44:20
郭老师：回复老大姐免交的这种你们可以用收到的钱除以12，每个月分摊就可以的，少交的这种收不回来的，做到营业外支出。
2023-03-07 07:01:07
老大姐：回复郭老师 税务局不是以实际收到的物业费收税吗？业主不交，我们物业公司也没招
2023-03-07 07:20:34
郭老师：回复老大姐你好，企业做账是根据权责发生制。
2023-03-07 07:45:09
郭老师：回复老大姐不是根据收付实现制来做的。
2023-03-07 07:59:31
老大姐：回复郭老师 但是我们没收到物业费也没开具发票，只是业主的物业费到期了，这也要申报增值税吗
2023-03-07 08:18:29
郭老师：回复老大姐好，对的是的，你的纳税义务已经产生了。
2023-03-07 08:28:37
老大姐：回复郭老师 那还有预收的款也要提前交增值税吗？
2023-03-07 08:50:59
郭老师：回复老大姐你好，对的是的，你的纳税义务主要是已经产生了，因为比如一月份他需要交物业费，但是她你没有收到，你没有收到，你的增值税纳税义务已经产生，也得正常的做账交税。
2023-03-07 09:04:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ CinnieLee 发表的提问：
物业管理公司怎么样按照权责发生制来记账啊？需要自己设一个台账吗？预收部分和应收未收实收应该如何记账？
你好，当期实现的收入不管是否收到，都应当做收入确认的 需要自己设置收入台账的 借；银行存款 贷；预收账款 借；应收账款 贷主营业务收入 应交税费
283楼
2023-03-07 05:50:50
全部回复
CinnieLee：回复邹老师 应该怎么设置收入台账，老师有范本吗？
2023-03-07 06:11:08
邹老师：回复CinnieLee你好，我这边没有现成的范本 一般是包括已收款，收款期数，本期应当确认的收入，剩余未确认的金额等内容
2023-03-07 06:36:21
CinnieLee：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师
2023-03-07 07:00:02
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 感性的火 发表的提问：
请问老师：计提折旧，收到一张原始凭证『如下图』如何和写会计分录
借，管理费用，贷，累计折旧28812.98
284楼
2023-03-07 06:05:28
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感性的火：回复辜老师 老师，计提工资 社保 公积金收到2张原始凭证，如何写会计分录
2023-03-07 06:33:50
感性的火：回复辜老师
2023-03-07 06:47:11
辜老师：回复感性的火借，管理费用～社保费，6384贷，应付职工薪酬～社保费6384
2023-03-07 06:59:49
感性的火：回复辜老师 不对，我试了
2023-03-07 07:27:25
感性的火：回复辜老师 需要填3个记账凭证
2023-03-07 07:56:57
辜老师：回复感性的火计提工资，借xx费用～工资，83980贷，应付职工薪酬～工资83980
2023-03-07 08:12:31
辜老师：回复感性的火你没有单位承担公积金的表格啊
2023-03-07 08:30:31
感性的火：回复辜老师 没
2023-03-07 08:54:38
辜老师：回复感性的火那就不知道计提公积金的金额了
2023-03-07 09:24:03
感性的火：回复辜老师 存货类会计科目有哪些
2023-03-07 09:44:00
辜老师：回复感性的火有原材料，库存商品，低值易耗品，包装物，周转材料，发出商品，生产成本等等
2023-03-07 10:09:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ A.A.陈老师 发表的提问：
在上家那里进货，达到一定的销量，有返点现金或者实物，如何做会计分录
你好！这样的应该冲减你之前货物的成本。 借应付账款 贷库存商品 借库存商品 贷主营业务成本。
285楼
2023-03-07 06:12:00
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