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收到的管理费怎么做会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 容儿 发表的提问：
公司被挂靠的公司，收取管理费后，把钱转给挂靠公司，会计分录应该怎么做？
需要挂靠公司开具相关的发票进行转款处理。这个发票做成本
256楼
2023-02-28 06:25:05
全部回复
容儿：回复江老师 开具发票做成本，包括人工工资吗？
2023-02-28 06:54:34
容儿：回复江老师 他们的工人没有买保险，可以入账吗？因为工地上的工人都没有买社保？
2023-02-28 07:10:45
江老师：回复容儿开具发票做工程施工成本。包括临时工及施工人员的工资
2023-02-28 07:35:54
容儿：回复江老师 好的，，谢谢
2023-02-28 07:49:39
江老师：回复容儿有不明白的问题再咨询
2023-02-28 08:00:50
容儿：回复江老师 谢谢老师
2023-02-28 08:13:55
江老师：回复容儿祝学习进步，工作顺利！
2023-02-28 08:30:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 跳跃的小刺猬 发表的提问：
收到招标文件费，会计分录怎么做？
你好，借；银行存款 贷；其他业务收入 应交税费
257楼
2023-02-28 06:33:00
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问计提江海堤防工程维护管理费会计分录怎么做呀
计提时： 借：管理费用 贷：其他应付款－应交江海堤防费 交纳时： 借：其他应付款－应交江海堤防费 贷：银行存款
258楼
2023-03-01 05:46:39
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ - 发表的提问：
老师, 我们收到一笔退的税, 会计说让我冲管理费用. 我分录这样做对吗 借：银行存款 500 贷：管理费用-税金 -500
借：银行存款 500 贷：管理费用-税金500
259楼
2023-03-01 05:52:24
全部回复
-：回复紫藤老师 那贷方有500 月末怎么做阿?
2023-03-01 06:19:50
紫藤老师：回复-贷：管理费用-税金500，就是你冲掉
2023-03-01 06:38:06
紫藤老师：回复-月末转入本年利润
2023-03-01 06:58:39
-：回复紫藤老师 好的 谢谢
2023-03-01 07:28:25
紫藤老师：回复-不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-01 07:49:15
-：回复紫藤老师 老师，本来月末结转本年利润是 借:本年利润 贷:管理费用 财务费用 那500块 是不是还要单独结转一笔 借:管理费用 500 贷:本年利润 500 这样吗？
2023-03-01 08:05:42
紫藤老师：回复-那500块 单独结转一笔 借:管理费用 500 贷:本年利润 500
2023-03-01 08:27:45
-：回复紫藤老师 哦好的好的谢谢
2023-03-01 08:54:44
紫藤老师：回复-不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-01 09:23:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 天使的缺点 发表的提问：
是收到会计事务所的服务费发票会计分录怎么做
借；管理费用 贷；应付账款等科目
260楼
2023-03-01 06:12:51
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
收到的房款现金存入监管账户，的会计分录怎么做呢老师
您好！借：其他货币资金 贷：应收账款等。
261楼
2023-03-01 06:24:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ AAAAA-AMY 发表的提问：
老师，退票费怎么做会计分录？我做的是：借：管理费用-其他，贷：库存现金
你好，是因为出差订机票或火车票发生的退票费？
262楼
2023-03-01 06:32:59
全部回复
AAAAA-AMY：回复邹老师 是的，出差订机票发生的退票费
2023-03-01 07:03:07
邹老师：回复AAAAA-AMY你好，可以计入管理费用——其他核算
2023-03-01 07:28:34
AAAAA-AMY：回复邹老师 谢谢！
2023-03-01 07:50:35
邹老师：回复AAAAA-AMY不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 08:10:39
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 神勇的服饰 发表的提问：
物业管理公司 收到1-3月管理费 票已开 如何确定收入 分录怎么做 ？ 增值税怎么申报？
你好 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 按你开票金额来报的
263楼
2023-03-02 05:35:14
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 学堂用户2iewhr 发表的提问：
21年5月物业管理费缴纳时没有收到发票 但是直接做了管理费用 22年收到发票 怎么做分录哪 要冲吗
暂估和发票一致的， 你可以把发票放到去年暂估凭证后面或者是红冲 借其他应付款 贷利润分配未分配利润， 然后再做发票的 借利润分配未分配利润 贷其他应付款
264楼
2023-03-02 05:52:24
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 仅仅 发表的提问：
小规模金税盘全额抵减税款的会计分录应该怎么做，八月费购买时记到管理费用了，1：十月份缴纳税款应该怎么做抵减的分录？
抵减借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（红字）
265楼
2023-03-02 06:00:24
全部回复
仅仅：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-03-02 06:12:55
徐阿富老师：回复仅仅不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-03-02 06:23:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 高挑的方盒 发表的提问：
代理国库税收收缴的保险费怎么做会计分录
你好，是社保 款项吗？ 
266楼
2023-03-02 06:15:06
全部回复
高挑的方盒：回复邹老师 是的，老师
2023-03-02 06:31:53
邹老师：回复高挑的方盒你好 借：应付职工薪酬-社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
2023-03-02 07:00:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晶 发表的提问：
老师您好！我们之前有一笔招标费计入到管理费用了，马上我们就能收到这笔合同的资金了，我怎么能把这笔费用做到这个合同的成本里面呢，怎么做会计分录
您好！你是做什么项目的合同，可以借XX成本 贷管理费用。
267楼
2023-03-02 06:30:00
全部回复
晶：回复宋生老师 一个采购合同的，我们给对方卖树苗造林的
2023-03-02 06:59:20
宋生老师：回复晶你好！你们卖树苗出去？其实计入管理费用，也是可以的。可以不用转。
2023-03-02 07:18:58
晶：回复宋生老师 就是这个招标代理费的费用有10万，金额比较大，所以想着是不是要转出去
2023-03-02 07:48:55
宋生老师：回复晶您好！你要转也是可以赚的。你本身这个项目是计入主营业务成本，你就转到主营业务成本就可以了。
2023-03-02 08:03:50
晶：回复宋生老师 借：主营业务成本，贷：管理费用吗
2023-03-02 08:15:47
晶：回复宋生老师 老师，那如果这个管理费用是上个月记的帐，月底结转已经把管理费用结转到本年利润了，这个月我再怎么做呢
2023-03-02 08:28:22
宋生老师：回复晶您好！也是这样做。月末也是同样的结转就好了。
2023-03-02 08:50:03
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Aizn 发表的提问：
老师你好，我想问一下，我公司收到分公司上交的管理费，会计科目怎么做
借：银行存款 贷：其他业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 一般纳税人按6%交增值税
268楼
2023-03-05 07:38:45
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 成馥娟 发表的提问：
你好老师，我公司收到的公益林管护费，怎么记会计分录？
你好！记入其他业务收入
269楼
2023-03-05 07:50:41
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Doris 楠 发表的提问：
老师，在做受托方会计分录时，受托方收到委托方发票时的会计分录怎么做，怎么理解？谢谢
你好，受托方收到委托方发票会计分录 一、收取手续费的委托代销方式，受托方收到委托方开的增值税专用发票时： 借：应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：应付账款 借：受托代销商品款 贷：应付账款 二、收取手续费委托代销方式下，受托方的账务处理过程如下： 1、收到商品时，只是代管商品，代销业务尚未发生。受托方设置以下两个科目核算。 借：受托代销商品 贷：受托代销商品款 （合同约定的销售价格） 2、对外销售时，对客户开出增值税专用发票，确认销项税额： 借：银行存款 贷：受托代销商品 （结转已售出的部分商品） 应交税费--一应交增值税(销项税额)
270楼
2023-03-05 08:18:12
全部回复
Doris 楠：回复庄老师 那委托方呢
2023-03-05 08:40:23
庄老师：回复Doris 楠委托方会计分录为: (1)发出代销商品时:借:委托代销商品 xxx贷:库存商品xxx (2)收到代销清单时:借:应收账款--B公司代销商品款xxx 贷:主营业务收入xxx 应交税费--应交增值税(销项税额)xxx 同时结转产品成本:借:主营业务成本xxx 贷:委托代销商品xxx (3)收到代销方开具的手续费发票时:借:销售费用xxx贷:应收账款--B公司代销商品款xxx (4)收到代销商品款时:借:银行存款xxx贷:应收账款--B公司代销商品款xxxx
2023-03-05 09:02:49
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