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收到的管理费怎么做会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Ella 发表的提问：
金税盘服务费全额抵税的会计分录怎么做，要不要先进管理费
你好，支付时 借：管理费用-服务费280 贷：银行存款280 抵扣时 借：管理费用-服务费 -280 借：应交税费-增值税 280
271楼
2023-03-05 08:24:00
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 漫节奏 发表的提问：
公司为企业管理公司，收取客户一年的管理费并开具发票，怎么做分录？分摊到按月？税务上怎么处理？
你好，可以不分摊，一年以上再分摊。
272楼
2023-03-06 05:24:37
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 持 发表的提问：
计提物管费的会计分录应该怎么做呢？
1、公司交的物业费直接记入到管理费用当中就可以了。分录如下： 借：管理费用-物业管理费 贷：现金/银行存款 2、提前预存的物业费的话，则分录如下： 借：预付账款-物业费 贷：现金/银行存款 每月分摊时： 借：管理费用-物业费 贷：预付账款-物业费
273楼
2023-03-06 05:34:26
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持：回复朴老师 老师，目前没有交钱，收到了物业费的单子，这种属于计提，应该怎么做分录呢
2023-03-06 05:50:37
朴老师：回复持不用计提的，做成其他应付就可以了
2023-03-06 06:06:31
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 冷酷的花生 发表的提问：
基金公司收到退回的清盘管理费该怎么做会计科目
是基金公司收到产品管理费，还是基金公司付出，人家退回？管理费应该是基金公司收取
274楼
2023-03-06 06:00:52
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ kj_enSIIRyBwtmZ 发表的提问：
物业管理公司预收到物业管理费及水电费，所做会计分录，为何水费不计算销项税？还没有开发票，是否先不确认收入呢？
因为这个是代扣代缴，但是是营改增后国税是要求计算销项税，按税法要求还没有开发票但是已符合收入条件的要确认收入
275楼
2023-03-06 06:23:59
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kj_enSIIRyBwtmZ：回复田老师 那电费也是代扣代缴的费用，为何它不可以像水费那样，不计提销项税呢？
2023-03-06 06:55:46
田老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ电费也是代扣代缴的费用，它也应该是可以像水费那样，不计提销项税，但是是营改增后国税是要求计算销项税，按税法要求还没有开发票但是已符合收入条件的要确认收入
2023-03-06 07:09:59
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 淡然 发表的提问：
18年8月份有一笔福利费 当时会计分录 借管理费用~福利费 贷银行存款 没有做计提的会计分录？18年12月需要冲销这笔会计分录。冲销、更正两笔会计分录怎么做？
同学好，可以不需要再补计提了，以后可以先做计提
276楼
2023-03-07 05:41:42
全部回复
淡然：回复英老师 福利费当时纳入个税申报了，这要不计提的话与应付职工薪酬总额不一致
2023-03-07 06:14:42
英老师：回复淡然之前的就可以不补提，也可以补提
2023-03-07 06:44:04
淡然：回复英老师 老师，福利费必须通过应付职工薪酬核算吗？如果不再补计提，那我个税申报系统的工资总额与会计上应付职工薪酬的工资总额不一致的
2023-03-07 06:58:51
英老师：回复淡然准则上是要求能过应付职工薪酬
2023-03-07 07:25:09
淡然：回复英老师 老师，18年8月份有一笔福利费 当时会计分录 借管理费用~福利费 贷银行存款 没有做计提的会计分录？18年12月我需要冲销这笔会计分录。冲销、更正两笔会计分录怎么做？
2023-03-07 07:41:13
淡然：回复英老师 老师，帮我会计分录 冲销和更正的
2023-03-07 08:02:34
英老师：回复淡然老师的建议是之前没有按准则做就过了，不影响损益，以后按准则来做就是
2023-03-07 08:21:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 竹影 发表的提问：
购买金税盘(减免税款)，会计分录怎么做？是计入 营业外收入 还是 冲 管理费用 ？
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
277楼
2023-03-07 05:58:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 清风微雨 发表的提问：
计提A公司本月应付的会计服务费，会计分录为 借：管理费用 贷：应付账款，下月收到A公司付款并收到开具的发票 借：应付账款 贷：银行存款， 那么可以抵扣的进项税分录怎么做呢？？是借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 吗？
借应付账款，借管理费用，负数 在增加上一个这个分录，再加上你的就对了。
278楼
2023-03-07 06:04:46
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 勤恳的电灯胆 发表的提问：
公司向代理商收取的管理费怎么做分录？
你好！借现金等 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
279楼
2023-03-07 06:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
收到一张信息技术服务-实施费的专票，做会计分录一般挂管理费用哪个科目里
你好，信息技术服务-实施费，能说明一下这个费用的具体用途吗？
280楼
2023-03-08 05:35:52
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xijunkokhjhk：回复邹老师 软件新开一个账套费用
2023-03-08 05:49:15
邹老师：回复xijunkokhjhk你好，可以计入管理费用——办公费科目核算
2023-03-08 06:17:31
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 发表的提问：
一般纳税人付的物业管理费该 怎样做会计分录
收到发票了嘛？一般金额不大的借管理费用，进项，贷银存
281楼
2023-03-08 05:55:41
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 遇见 发表的提问：
收到经理给的1000块钱备用金 怎么做会计分录
你好，借：现金 1000 贷：其他应付款-xx经理名字
282楼
2023-03-08 06:18:00
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遇见：回复蒋老师 不对不对 事情是这样的 我们公司才开业 经理先是给了1140的现金给我留作平时花销备用 后来又从银行卡转了60元给我凑成了1200 我该怎么做呢
2023-03-08 06:32:10
蒋老师：回复遇见那就借：现金 1200 贷：其他应付款 1200，只要不是转到公司对公账户都是作为现金列支
2023-03-08 06:53:26
遇见：回复蒋老师 那60元是从公帐转给我的
2023-03-08 07:20:07
蒋老师：回复遇见是公司名字的对公账户？还是经理私人卡？
2023-03-08 07:39:59
遇见：回复蒋老师 公司名字的对公账户
2023-03-08 08:02:25
蒋老师：回复遇见那就是相当于经理个人给了公司1140作为备用金，公司账户又转出给你60 借：现金 1140 贷：其他应付款-经理 1140 借：现金（或其他应收款-你的名字） 60贷：银行存款60
2023-03-08 08:15:50
遇见：回复蒋老师 老师 如果只是从公帐转了60到我的私人银行账户 我以后要还给公司的 怎么做分录呀
2023-03-08 08:39:00
蒋老师：回复遇见借：其他应收款-xx 60 贷：银行存款 60
2023-03-08 09:06:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，收到一笔社会保险基金管理中心付过失业保险费，老师会计分录要怎么做，请老师解答一下，谢谢
你好，可以冲减管理费用或计入营业外收入
283楼
2023-03-09 05:58:01
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微信用户：回复紫藤老师 老师，冲减管理费用是不是借:银行存款贷:管理费用一社会保险费
2023-03-09 06:11:16
紫藤老师：回复微信用户借:银行存款贷:管理费用一社会保险费
2023-03-09 06:22:11
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ☀️☀️☀️ 发表的提问：
老师 1.公会经费也需要计提么？计提时是 借：管理费用—工会经费 贷：应付职工薪酬—公会经费 支付时：借：应付职工薪酬—工会经费 贷：银行存款 以上分录是否正确？2.收到返还的工会经费 我们这边工会经费会返还60% 返还的分录怎么做？借：银行存款 贷：管理费用？冲减管理费用对么？
你好，工会经费需要计提，计提时是 借：管理费用—工会经费 ，贷：应付职工薪酬—工会经费，支付时：借：应付职工薪酬—工会经费 贷：银行存款。月份是按40%上缴上级工会组织，60%留个来，
284楼
2023-03-09 06:07:15
全部回复
☀️☀️☀️：回复庄老师 老师 我们这边是先交 然后半年到一年才返还 返还后的分录怎么做？工会说按照60%—80%额度返还 没有规定死比例
2023-03-09 06:31:04
庄老师：回复☀️☀️☀️你好，返回时，借银行存款，贷应付职工薪酬－－工会经费，
2023-03-09 06:43:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 无私的野狼 发表的提问：
内账收到机械租赁费的会计分录怎么做
借银行存款贷主营业务收入。
285楼
2023-03-09 06:17:59
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