首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
代扣对公贷款印花税会计分录
分享
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 鸿华 发表的提问：
公司个人股权转让，产生的印花税又从公司账户上缴纳！分录为：借：其他应收款～股东 贷：应交税费～印花税，借：应交税费～印花税 贷：银行存款，
是的，这个分录是正确的了
136楼
2023-01-08 09:53:31
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 洛杉矶的十点半 发表的提问：
我想请问一下，这个月交的印花税是用秘钥扣的款，钱呢是从公账上扣的，那么我想请问下这做计提本月印花税该怎么做呢？借方是应交税金——印花税，那贷方应该做什么分录！
您好!银行存款。
137楼
2023-01-08 10:09:41
全部回复
洛杉矶的十点半：回复宋生老师 是做计提不是做银行单哦
2023-01-08 10:25:50
宋生老师：回复洛杉矶的十点半您好！如果计提借方是税金及附加
2023-01-08 10:47:39
洛杉矶的十点半：回复宋生老师 但是只是计提印花税哦！借方可以是管理费用——印花税，贷方不晓得怎么做
2023-01-08 11:14:55
宋生老师：回复洛杉矶的十点半借税金及附加 贷应交税费-应交印花税
2023-01-08 11:35:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 怪怪 发表的提问：
印花税会计分录？
借；税金及附加 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
138楼
2023-01-08 10:26:59
全部回复
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 爱华 发表的提问：
代非居民企业代扣代缴增值税和附加税，税务局直接扣款。会计分录上，增值税是借应交税金～增值税，贷银行存款。附加税是借主营业务成本，贷银行存款。这样对吗？增值税部分可以抵扣
同学好，借计成本费用，应交税费-应交增值税（进项税），贷计银行存款，应交税费-应交增值税（销项税）应交税费-附加税费，借计应交税费-附加税费，贷计银行存款
139楼
2023-01-09 07:28:38
全部回复
爱华：回复英老师 没太明白分录
2023-01-09 08:03:50
英老师：回复爱华进项税是可以抵扣的，-附加税费需要从对方款项中扣除
2023-01-09 08:18:53
爱华：回复英老师 借计成本费用，应交税费-应交增值税（进项税），贷计银行存款，应交税费-应交增值税（销项税）应交税费-附加税费，这是一笔分录吗？
2023-01-09 08:30:41
爱华：回复英老师 这是我成本，贷方为什么出现销项税呢？
2023-01-09 08:55:46
英老师：回复爱华销项税是你要缴纳的
2023-01-09 09:14:46
爱华：回复英老师 ？？比如说我不含税成本100万，产生需要代扣代缴进项税6万。附加税7200元。按您的思路，我应该如何做这个分录呢？销项税得交多少？
2023-01-09 09:39:23
爱华：回复英老师 税务局直接已扣款，这个跟销项税没有关系吧，我就是为了成本那里税金，没有涉及到收入销项税啊
2023-01-09 09:57:02
英老师：回复爱华税务局直接已扣款当然是计入销项税，代扣的销项税可以抵扣进项税，同学好好理解下
2023-01-09 10:15:55
爱华：回复英老师 就按照我上面的数字举例，借计成本费用94万，应交税费-应交增值税（进项税）6万，贷计银行存款93.28万，应交税费-应交增值税（销项税）6万应交税费-附加税费0.72万，是这个做吗？
2023-01-09 10:37:36
爱华：回复英老师 比如说我不含税成本100万，产生需要代扣代缴进项税6万。附加税7200元
2023-01-09 11:04:21
英老师：回复爱华是的，分录是正确的
2023-01-09 11:15:22
爱华：回复英老师 金额呢？主要不知道怎么分配这个金额
2023-01-09 11:32:14
英老师：回复爱华借计成本费用94万，应交税费-应交增值税（进项税）6万，贷计银行存款93.28万，应交税费-应交增值税（销项税）6万应交税费-附加税费0.72万
2023-01-09 11:42:38
爱华：回复英老师 好的，谢谢
2023-01-09 12:06:32
英老师：回复爱华不客气，谢谢同学，请给予5星好评，加油！！
2023-01-09 12:26:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
计提印花税时，借 税金及附加 贷 应交税费——印花税，交纳时，借 应交税费——印花税 贷 银行存款，对吗？
你好！是的。就是这样做的了。
140楼
2023-01-09 07:42:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 乐观的路人 发表的提问：
计提印花税 缴纳印花税 会计分录如何处理
你好，印花税不需要计提，缴纳的分录是 借：税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款
141楼
2023-01-09 08:08:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 英 发表的提问：
现在缴实收资本印花税，分录：借：税金及附加 贷：应交税费－印花税 借： 应交税费－印花税 贷：银行存款
你好 是的 印花税的分录是这样做的
142楼
2023-01-10 07:37:32
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蚂蚁 发表的提问：
我们公司使用的是小企业会计准则，筹建期间实收资本、营业账簿缴纳的印花税，计提分录是，借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税；缴纳分录是，借：应交税费-应交印花税，贷：银行存款吗？还是可以计入管理费用-开办费？
你好！是的。就是前面的分录。
143楼
2023-01-10 07:48:50
全部回复
青椒老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ lion 发表的提问：
请问计提 印花税 和支付印花税的会计分录？
计提 借：税金及附加－印花税贷：应交税费－印花税； 支付 借：应交税费－印花税贷：银行存款。
144楼
2023-01-10 08:05:59
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 常吕珍 发表的提问：
#提问#老师，麻烦帮我看看我的会计分录对不对。 （1）今天代开发票25500（含税），增值税是742.72元，公账已扣增值税，会计分录: 借:应交税费-应交增值税742.72 贷:银行存款742.72 （2）对方给我们打款是25500，会计分录: 借:银行存款25500 贷:主营业务收入24757.28 应交税费-应交增值税742.72
你好 ，嗯额，就是这样写的呢，正确
145楼
2023-01-11 07:15:14
全部回复
常吕珍：回复王晶老师 好的，谢谢老师
2023-01-11 07:37:21
王晶老师：回复常吕珍嗯额，不用客气的哒
2023-01-11 08:07:00
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 漫步云端的猫 发表的提问：
计提印花税和水利基金的会计分录是借:管理费用 贷:银行存款还是其他应付款呢？
不用计提 缴纳时候借管理费用 贷银行
146楼
2023-01-11 07:36:27
全部回复
漫步云端的猫：回复李老师 城建税，教育税附加和地方教育税附加的会计分录是借:营业税金及附加 贷:其他应付款吗？
2023-01-11 07:49:21
李老师：回复漫步云端的猫借:营业税金及附加 贷:应缴税费
2023-01-11 08:12:00
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 爱华 发表的提问：
代非居民企业代扣代缴增值税和附加税，税务局直接扣款。会计分录上，增值税是借应交税金～增值税，贷银行存款。附加税是借主营业务成本，贷银行存款。这样对吗？增值税部分可以抵扣
借：成本费用或者应付账款等 贷：银行存款 应交税费——代扣代交税费 借：应交税费——代扣代交税费 贷：银行存款
147楼
2023-01-11 08:05:59
全部回复
爱华：回复岳老师 附加税直接做借，成本贷银行，不用应交税费科目，可以吗？
2023-01-11 08:44:58
爱华：回复岳老师 应交税金如果没有设置代扣代缴科目，应该计入进项税吗？
2023-01-11 08:56:45
岳老师：回复爱华既然代扣代交，直接这样写不太好。不能作为进项。
2023-01-11 09:14:18
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 爱华 发表的提问：
代非居民企业代扣代缴增值税和附加税，税务局直接扣款。会计分录上，增值税是借应交税金～增值税，贷银行存款。附加税是借主营业务成本，贷银行存款。这样对吗？增值税部分可以抵扣
同学好，分录是借计成本费用，应交税费-应交增值税（进项税），贷计银行存款，应交税费-应交增值税（销项税）应交税费-附加税费，借计应交税费-附加税费，贷计银行存款
148楼
2023-01-12 07:13:18
全部回复
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 疯丫头 发表的提问：
印花税的会计分录该怎么做啊
借：管理费用 贷：应交税费-印花税 实际缴纳时借：应交税费-印花税 贷：银行存款
149楼
2023-01-12 07:28:51
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 佳丽 发表的提问：
关于印花税的会计分录怎么做
借：管理费用 贷：银行存款
150楼
2023-01-12 07:54:42
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料