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收到客户发票会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
收到发票，款未付怎么做会计分录
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
211楼
2023-02-13 07:05:59
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 伶仃 发表的提问：
做车行的，有个客户贷款买车，给了首期30000，余款分24个月贷款，每月2800，发票开了车的金额119800给客户，会计分录怎样做？以后每个月还贷款怎么做会计分录？
你好，你可以做一个往来科目后期和第三方结算 借：银行存款（首付款） 应收账款-贷款 贷：主营业务收入 销项税 结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 后期收到银行的贷款 冲减应收账款-贷款
212楼
2023-02-14 05:35:38
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 尹承志 发表的提问：
购进其他商品发放给客户的会计分录怎么做
你好！ 借：销售费用 贷：库存商品 应交税费-应交增值税（销项税额）
213楼
2023-02-14 05:57:31
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 红豆。 发表的提问：
当月销售货品，收到了客户的货款，次月给客户开发票，请问这三笔业务分别怎么做分录啊
销售货物时没有收到钱吗？？
214楼
2023-02-14 06:19:03
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玲老师：回复红豆。如果销售了，就收到钱，这不应该是3比业务
2023-02-14 06:46:17
红豆。：回复玲老师 正常当月销售当月开具销项票和收到货款应该是 借应收 贷收入和应交税费 然后借 银行 贷 应收啊 但是次月开票 这怎么做分录呢
2023-02-14 07:01:18
玲老师：回复红豆。你实际货已经发出了，钱也收到了，只是没开具发票，就按无票收入做账和纳税无票收入的分录和开票收入的分录是一模一样的！
2023-02-14 07:17:38
红豆。：回复玲老师 那怎么做分录啊 报税的时候 无票收入那一项是不是也要填进去？
2023-02-14 07:44:12
玲老师：回复红豆。对的，无票收入的分录也是借应收账款贷主营业务收入应交税费报税的时候填写在无票收入那一栏
2023-02-14 08:10:54
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ YU瑜2016 发表的提问：
请问收到客户退总公司的退货如何做会计分录？
你好，是销售商品退回吗
215楼
2023-02-14 06:44:37
全部回复
YU瑜2016：回复佟老师 是
2023-02-14 07:04:27
佟老师：回复YU瑜2016借:主营业务收入 销项税额 贷应收账款
2023-02-14 07:30:35
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 君666 发表的提问：
小规模纳税人购买粽子送给客户，取得发票，会计分录怎么做
借管理费用――业务招待费 贷银行存款
216楼
2023-02-14 07:02:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票怎么做会计分录
你好，借：原材料等 贷：银行存款等
217楼
2023-02-15 06:00:05
全部回复
娇：回复立红老师 这是食堂采购给员工中午做饭吃的，而且还没有付款。
2023-02-15 06:11:16
立红老师：回复娇你好，借：管理费用——福利费 贷：应付账款
2023-02-15 06:34:33
娇：回复立红老师 这供应商是怎么分类的
2023-02-15 07:00:37
立红老师：回复娇你好，您指的是什么供应商
2023-02-15 07:16:05
娇：回复立红老师 现在用友里要加购买方的信息，
2023-02-15 07:32:11
立红老师：回复娇你好，基础设置-往来单位-供应商分类-增加。
2023-02-15 08:01:16
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票，怎么做会计分录
你好，正常计入管理费用——服务费，如果是专票 借：管理费用——服务费 应交税费——应增（进）贷：银行存款等
218楼
2023-02-15 06:22:08
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娇：回复立红老师 收到这样的发票也入服务费里吗？
2023-02-15 06:36:49
立红老师：回复娇你好，您这个是用于什么，如果是用于研发，计入研发支出——费用化支出或资本化支出。
2023-02-15 07:06:11
娇：回复立红老师 怎么做会计分录，这是个人报销单里用在工程上的
2023-02-15 07:17:40
立红老师：回复娇你好，如果是单位自建工程，借：在建工程 贷：银行存款等
2023-02-15 07:29:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 田靖 发表的提问：
修理厂收到客户付的施救费怎么做会分录？施收到的施救费还要由修理厂付给背车客户
你好，是代收代付的施救费？
219楼
2023-02-15 06:33:30
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田靖：回复邹老师 相当于代收代付，付费30％提给修理厂
2023-02-15 06:53:21
邹老师：回复田靖你好，借：银行存款，贷：其他应付款 
2023-02-15 07:11:55
田靖：回复邹老师 收到费用修理厂计提30％，剩余的付给背车车主
2023-02-15 07:28:34
邹老师：回复田靖你好 收到，借：银行存款，贷：其他应付款  支付，借：其他应付款 ，贷：银行存款，其他业务收入，应交税费—应交增值税 
2023-02-15 07:46:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 丛瑶 发表的提问：
销售部收到客户赠送办公台4张，单价540，总价2160怎么做会计分录，为什么？
借销售费用/固定资产贷营业外收入
220楼
2023-02-15 07:00:00
全部回复
丛瑶：回复郭老师 固定资产和周转材料怎么界定
2023-02-15 07:23:01
郭老师：回复丛瑶固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产，比如设备 周转材料，是指企业能够多次使用，逐渐转移其价值但仍保持原有形态不确认为固定资产的材料，工具，器皿
2023-02-15 07:35:22
丛瑶：回复郭老师 老师贷资本公积对吗
2023-02-15 07:52:31
郭老师：回复丛瑶你好，可以的，
2023-02-15 08:06:03
丛瑶：回复郭老师 资本公积怎么理解，不是企业投资才记资本公积吗
2023-02-15 08:18:27
郭老师：回复丛瑶资本公积是指企业在经营过程中由于接受捐赠、股本溢价以及法定财产重估增值等原因所形成的公积金。 你这个不能及资本公积来 客户不是你的股东吧
2023-02-15 08:29:06
丛瑶：回复郭老师 不是股东，您是说不能记资本公积吗
2023-02-15 08:54:29
郭老师：回复丛瑶是的，你单位的股东给你送的可以
2023-02-15 09:07:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 云云:-D 发表的提问：
是房地产。公司收到客户的房款如何做会计分录
借；银行存款 贷；预收账款
221楼
2023-02-16 06:05:57
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云云:-D：回复邹老师 为什么要用预收帐款
2023-02-16 06:25:45
邹老师：回复云云:-D你好，这个只是暂时收到或提前收到的款项，计入预收核算
2023-02-16 06:42:50
云云:-D：回复邹老师 还是不明老师。计入预收核算。最后呢。
2023-02-16 06:57:52
邹老师：回复云云:-D开具发票确认收入 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
2023-02-16 07:26:32
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 魁梧的发夹 发表的提问：
已开具专用发票给客户但未收到款，是否需要单独挂应收账款呢？会计分录是怎么样呢？
借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税金-销项税金
222楼
2023-02-16 06:23:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 应丽芳 发表的提问：
餐饮收入 客人没有开发票但收现金了怎么做会计分录
借；库存现金 贷；主营业务收入 应交税费
223楼
2023-02-16 06:50:02
全部回复
应丽芳：回复邹老师 没有开发票的哦。。没有税金。。
2023-02-16 07:19:43
邹老师：回复应丽芳你好，如果确认了外账的收入是必须确认应交税费的
2023-02-16 07:38:44
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
之前一个客户的期初借方余额是借方-800000，1月收到对方34万的支票，怎么做会计分录呢？
借：银行存款340000，贷：应收账款340000
224楼
2023-02-16 06:59:59
全部回复
骆旭燕：回复袁老师 期初借方余额是其他应收款-800000，现在是收到34万的支票，应该借应收票据，收到支票本来应该冲借方的其他应收款，如果按你做的分录是其他应收款借方余额又增加了34万，怎么做呢？
2023-02-16 07:28:55
袁老师：回复骆旭燕如果是转账支票的话是银行存款啊，如果是其他票才是应收票据啊，不是贷方是减少的，借：银行存款，贷：其他应收款，你再想想
2023-02-16 07:41:43
骆旭燕：回复袁老师 其他应收款期初余额借方负数相当于贷方正数嘛，现在你再贷其他应收款，不是没有起到冲减其他应收款作用，反而增加了，所以分录我不知道怎么做了？？？？
2023-02-16 07:56:30
袁老师：回复骆旭燕是的，他们一直付你们钱，你们发货应该确认收入啊
2023-02-16 08:24:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
公司收到门市房的租金，客户不要发票，内外帐分录怎么做
内帐 借；银行存款 贷；其他业务收入 外账 借；银行存款 贷；预收账款
225楼
2023-02-19 07:21:14
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向日葵：回复邹老师 老师 给客户开的收款收据，房租可以做到外帐吗，税务查到会不会罚款啊
2023-02-19 07:58:53
邹老师：回复向日葵你好，收入可以是收据的
2023-02-19 08:18:32
向日葵：回复邹老师 公司收到业主的水电费，怎样做分录啊，然后在由公司去相关部门交水电费 具体的分录怎么做
2023-02-19 08:31:59
邹老师：回复向日葵借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
2023-02-19 08:42:13
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